——2012年2月28日在興國縣
　　第十七屆人民代表大會第三次會議上
　　縣財政局局長 黃高培

　　
各位代表：
　　受縣人民政府委托，向大會報告2011年全縣財政總預(yù)算執(zhí)行情況和2012年全縣財政總預(yù)算（草案），請予審議；2012年縣本級預(yù)算（草案），請予審查批準(zhǔn)。并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
　　一、2011年財政總預(yù)算和縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
　　2011年，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的關(guān)心支持下，全縣財政工作以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委工作部署，進(jìn)一步落實(shí)“保增長、重民生、促發(fā)展”的各項政策措施，以“突出三個大力支持、強(qiáng)化三項工作機(jī)制、狠抓三個關(guān)鍵、一個長期堅持”為抓手，牢牢把握財政工作主動權(quán)，較好的完成了縣十六屆人大六次會議確定的目標(biāo)任務(wù)。
　　(一)財政總預(yù)算執(zhí)行情況
　　2011年全縣財政總收入76085萬元，完成預(yù)算的105.7％。一般預(yù)算收入41794萬元，完成預(yù)算的104.5%。主要項目執(zhí)行情況是：工商各稅22609萬元，完成預(yù)算83.8％；農(nóng)業(yè)三稅6935萬元，完成預(yù)算256.9％；企業(yè)稅收3242萬元，完成預(yù)算 144.7％；國有資本經(jīng)營和國有資源有償使用收入45萬元，完成預(yù)算23.1%；專項收入1631萬元，完成預(yù)算104.7%；行政性收費(fèi)收入、罰沒收入和其他收入7332萬元，完成預(yù)算115.5％。
　　2011年，全縣一般預(yù)算支出192783萬元，比上年決算數(shù)增長37.6％。剔除上級財政追加專款開支部分，地方財政支出112845萬元，完成預(yù)算137％。其中：一般公共服務(wù)支出18938萬元，完成預(yù)算127.7%；公共安全支出6549萬元，完成預(yù)算206.4%；教育支出34824萬元，完成預(yù)算131.9％；科學(xué)技術(shù)支出255萬元，完成預(yù)算274.2％；文化體育與傳媒支出1146萬元，完成預(yù)算195.6％；社會保障和就業(yè)支出17604萬元，完成預(yù)算167.4％；醫(yī)療衛(wèi)生支出14186萬元，完成預(yù)算384.7％；環(huán)境保護(hù)支出898萬元，完成預(yù)算78.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2558萬元，完成預(yù)算158.9%；農(nóng)林水事務(wù)支出12314萬元，完成預(yù)算168.2%；交通運(yùn)輸支出897萬元，完成預(yù)算203.4%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出377萬元，完成預(yù)算98.2%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出421萬元，完成預(yù)算339.2%；國土資源氣象等事務(wù)支出617萬元，完成預(yù)算117.5%；糧油物資管理事務(wù)支出263萬元，完成預(yù)算71.7%；其他支出438萬元，完成預(yù)算4.1%。其中：支農(nóng)、教育、科技支出分別比上年支出數(shù)增長12.3％、37.5％和102.4％。
　　(二)基金收支平衡情況
　　2011年，全縣基金收入30748萬元。其中：彩票公益金收入128萬元，殘疾人就業(yè)保障金收入65萬元，政府住房基金收入150萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入28344萬元，國有土地收益基金收入1429萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入107萬元，育林基金收入515萬元，新型墻體材料專項基金收入10萬元，上級專項補(bǔ)助收入6715萬元，結(jié)算補(bǔ)助738萬元，上年結(jié)余7157萬元，政府性基金支出27252萬元。其中：教育1241萬元，社會保障和就業(yè)2550萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)20653萬元，農(nóng)林水事務(wù)550萬元，其他支出2258萬元，上解上級支出163萬元，調(diào)出資金10338萬元，年終結(jié)余7605萬元。
　　（三）財政收支平衡情況
　　按現(xiàn)行一般預(yù)算和基金預(yù)算各自收支平衡的財政預(yù)算管理制度規(guī)定，全縣財政收支平衡情況如下：全縣當(dāng)年一般預(yù)算收入41794萬元，加上上級補(bǔ)助收入141584萬元、地方政府債券收入600萬元、調(diào)入資金13066萬元和上年結(jié)余6536萬元，一般預(yù)算收入總計203580萬元；全縣當(dāng)年一般預(yù)算支出192783萬元，加上上解支出3011萬元，一般預(yù)算算支出總計195681萬元。收支相抵，全縣一般預(yù)算滾存結(jié)余7899萬元。其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7807萬元，凈結(jié)余92萬元。2011年全縣一般預(yù)算當(dāng)年收支平衡。
　　（四）縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
　　2011年，縣本級財政總收入75244萬元，完成預(yù)算 105.5％。一般預(yù)算收入40953萬元，完成預(yù)算104.2%。一般預(yù)算收入中主要收入項目執(zhí)行情況是：工商各稅22609萬元，完成預(yù)算83.8%；企業(yè)稅收3242萬元，完成預(yù)算144.7%；國有資本經(jīng)營和國有資源有償使用收入45萬元，完成預(yù)算23.1%；專項收入1631萬元，完成預(yù)算104.7%；行政性收費(fèi)、罰沒和其他收入6491萬元，完成預(yù)算114.8%。
　　2011年，縣本級一般預(yù)算支出185320萬元，比上年決算數(shù)增長38.4%，剔除上級財政追加專款開支部分，縣本級地方財政支出105382萬元，完成預(yù)算138.4%，其中：一般公共服務(wù)支出15255萬元，完成預(yù)算127.1%；公共安全支出6537萬元，完成預(yù)算208%；教育支出34784萬元，完成預(yù)算132.2％；科學(xué)技術(shù)支出255萬元，完成預(yù)算274.2%；文化體育與傳媒支出1091萬元；完成預(yù)算205.5%；社會保障補(bǔ)助支出16288萬元，完成預(yù)算 174.9％；醫(yī)療衛(wèi)生支出14090萬元，完成預(yù)算393.8%；環(huán)境保護(hù)支出898萬元，完成預(yù)算78.4%，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2558萬元，完成預(yù)算158.9%；農(nóng)林水事務(wù)支出10061萬元，完成預(yù)算183.8%；交通運(yùn)輸支出889萬元，完成預(yù)算207.2％；資源勘探電力信息等事務(wù)支出377萬元，完成預(yù)算98.2%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出421萬元，完成預(yù)算339.2%；國土資源氣象等事務(wù)支出617萬元，完成預(yù)算117.5%；糧油物資管理事務(wù)支出263萬元，完成預(yù)算71.7%；其他支出438萬元，完成預(yù)算4.1%。支出超預(yù)算主要是超收收入和動支預(yù)備費(fèi)安排了支出。縣本級支農(nóng)、教育、科技支出分別比上年地方支出數(shù)增長10.7％、37.8％和102.4％。
　　以上全縣2011年一般預(yù)算和基金預(yù)算的收支執(zhí)行情況系全年執(zhí)行數(shù)，待決算匯總并報省、市財政局審核批復(fù)后，再將具體執(zhí)行情況及批復(fù)情況向縣人大常委會報告。
　　二、2011年預(yù)算執(zhí)行的主要措施
　　一年來，財政部門緊緊圍繞實(shí)施“四個堅定不移推進(jìn)”的工作重點(diǎn)，狠抓增收節(jié)支，強(qiáng)化財政管理，深化財政改革，推進(jìn)依法理財，各項工作取得了新的進(jìn)展。
　　（一）突出組織收入關(guān)鍵，努力完善財政收入增長機(jī)制
　　一是繼續(xù)加強(qiáng)了對財政收入的計劃管理和調(diào)研。按照縣委、縣政府差別化考核的工作要求，結(jié)合財源結(jié)構(gòu)變化的現(xiàn)狀，修訂了財政收入考核辦法，分解下達(dá)了財政收入任務(wù)，實(shí)行目標(biāo)管理促進(jìn)了縣級財政收入的大幅增長。全年財政收入繼續(xù)保持了快速增長態(tài)勢，同比增長了28.5%，凈增額達(dá)16866萬元。在實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中求快的同時，收入質(zhì)量不斷提高，稅收收入占財政總收入比重達(dá)88.2%，稅收比重比上年同期提高0.2個百分點(diǎn)。
　　二是密切加強(qiáng)與財稅庫的協(xié)作與聯(lián)系，實(shí)施序時倒逼機(jī)制。充分發(fā)揮財政部門在收入管理中的組織協(xié)調(diào)作用，定期組織收入分析，跟蹤收入進(jìn)度。同時，建立了財稅庫信息相互共享、數(shù)據(jù)相互交流、情況相互通報的工作機(jī)制，適時掌握稅收入庫、及時協(xié)調(diào)征管中存在的問題，促進(jìn)以旬保月、以月保季，始終保持收入序時倒逼態(tài)勢。
　　三是積極呼應(yīng)縣委、縣政府確定的“三區(qū)”建設(shè)等重點(diǎn)項目建設(shè)部署，著力夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)，構(gòu)建財源培植機(jī)制，涵養(yǎng)財源。一方面加大了中央、省、市擴(kuò)大內(nèi)需投資項目的申報力度。認(rèn)真研究和解讀各項政策措施，準(zhǔn)確把握政策走向，積極與有關(guān)部門密切配合，申報項目、爭取資金。全年以財政名義向省、市財政局申報包括革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付等項目70個，另與林業(yè)、農(nóng)業(yè)、工信、民營、扶貧部門聯(lián)合申報項目近25個。另一方面，科學(xué)調(diào)度資金，確保重點(diǎn)項目必要支出。全年共撥付重點(diǎn)工程建設(shè)資金8344萬元。
　　（二）突出保民生目標(biāo)，努力增強(qiáng)公共財政的保障能力
　　今年以來，我局圍繞省、市實(shí)施民生工程的總體要求，結(jié)合縣情實(shí)際，不斷創(chuàng)新舉措，進(jìn)一步豐富了民生工程的內(nèi)涵，同時將新增財力進(jìn)一步向民生方向重點(diǎn)傾斜，確保縣級配套資金落實(shí)到位，全年共撥付市民生工程“100件實(shí)事”資金34402萬元，其中：撥付省出臺民生工程政策資金27527萬元，撥付市出臺民生工程政策資金6875萬元，縣級預(yù)算安排配套資金9951萬元。
　　⑴加強(qiáng)調(diào)控促發(fā)展。充分發(fā)揮財政職能，多方籌集資金，加大對“三區(qū)”重點(diǎn)項目建設(shè)資金投入：一是努力增加預(yù)算內(nèi)投入。大力調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制樓堂館所、人、車、會、話及一般性支出，盡量擠出更多的資金，用于增加“三區(qū)”建設(shè)資金預(yù)算，向結(jié)構(gòu)要效益。2011年增加了城市建設(shè)，工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及旅游開發(fā)資金投入，同時安排了招商引資基金、縣招商分隊引資經(jīng)費(fèi)等。二是積極盤活財政資金。堅持面向市場，盤活閑置國有資產(chǎn)，最大限度放大財政資金利用效益，全面拓寬融資渠道，加快推進(jìn)政府與企業(yè)、資本與資源的有效結(jié)合，著力解決資金不足瓶頸。三是大力向上爭取資金。一方面，緊緊抓住國家刺激經(jīng)濟(jì)、拉動內(nèi)需的機(jī)遇，積極加強(qiáng)與中央、省、市財政部門的聯(lián)系，及時掌握相關(guān)的政策與信息，及時報送項目資料與數(shù)據(jù)，爭取上級財政部門的大力支持，另一方面，認(rèn)真研究國家財稅政策，積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門的數(shù)據(jù)報送口徑，力爭上級補(bǔ)助資金的最大化；四是大力爭取有償資金扶持。積極加強(qiáng)與金融、城投、國資中心等部門的溝通與協(xié)調(diào)，建立健全考核、評比機(jī)制，充分調(diào)動信貸積極性，主動服務(wù)于縣經(jīng)濟(jì)工作中心與重點(diǎn)，致力加大包括“三區(qū)”建設(shè)在內(nèi)的各項重點(diǎn)工程、重點(diǎn)工作的信貸投入。縣財政局出資600萬元參股江西省信用擔(dān)保公司，為企業(yè)融資擔(dān)保了1700萬元，目前又已向省擔(dān)保公司達(dá)成了1200萬元的擔(dān)保意向，支持縣319國道城區(qū)段改造工程項目。
　　⑵繼續(xù)加大社會保障投入。嚴(yán)格執(zhí)行和落實(shí)各項社保政策。全年社會保障和就業(yè)支出31652萬元，有效改善了困難群眾生產(chǎn)、生活條件，促進(jìn)了社會和諧。在2011年度支出預(yù)算中，關(guān)注民生方面的支出大幅度增加。新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險試點(diǎn)工作7月1日起正式啟動，全縣參加新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險人數(shù)20余萬人，撥付配套資金230余萬元；8.5萬60歲以上城鄉(xiāng)居民享受55元每月基礎(chǔ)養(yǎng)老金，發(fā)放養(yǎng)老金2800余萬元；發(fā)放高齡補(bǔ)貼資金1100萬元，享受人數(shù)達(dá)10586人；城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步提高，發(fā)放低保金5000余萬元，享受低保人數(shù)達(dá)37000余人；提高城鄉(xiāng)醫(yī)療保障財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，全年支出達(dá)1000萬元；支持醫(yī)療機(jī)構(gòu)全面實(shí)施基本藥物制度，全年安排資金1300余萬元。此外，大力支持和促進(jìn)就業(yè)，全年安排小額擔(dān)保貸款基金累計達(dá)1000萬元，發(fā)放小額擔(dān)保貼息貸款5831.5萬元，撥付貼息資金410余萬元，直接扶持個人創(chuàng)業(yè)1200余人，帶動就業(yè)5000余人；政府開發(fā)公益性崗位1000多個，撥付資金300余萬元，有效地緩解了就業(yè)困難人群的就業(yè)問題。
　　⑶統(tǒng)籌社會事業(yè)全面發(fā)展。一方面確保行政事業(yè)單位干部職工及時足額發(fā)放。對2011年全縣155個行政事業(yè)單位12165人工資統(tǒng)發(fā)進(jìn)行審核撥付。月平均統(tǒng)發(fā)金額約2606萬元，全年達(dá)3.13億元。另一方面認(rèn)真落實(shí)教育優(yōu)先政策，按照國發(fā)[2011]22號文件精神，切實(shí)落實(shí)市考核定我縣教育支出2.95億的目標(biāo)，全年教育累計支出46433萬元，同比增支19158萬元，同比增長70.2%。落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育保障機(jī)制，繼續(xù)實(shí)施中小學(xué)校舍安全工程。撥付中小學(xué)校舍維修資金783.3萬元，核撥2011年度120201名中小學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)6582.7萬元，核撥2011年4723名家庭貧困高中生、中職生政府助學(xué)金735萬元及政府寄宿生補(bǔ)助金9029人共806.2萬元，核撥2011年396名考上大學(xué)的家庭貧困生政府助學(xué)金198萬元。同時，繼續(xù)加大了對基本公共服務(wù)的投入。一般公共服務(wù)支出累計19259萬元，同比增長24.3%，公共安全支出7259萬元，同比增長12.6%，核撥計生獎勵扶助和計生特別扶助資金97.5萬元，文化、住房保障等公共服務(wù)支出大幅提高。住房保障支出達(dá)8783萬元，同比增長152.2%。
　　⑷認(rèn)真落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)政策。在繼續(xù)大力支持新農(nóng)村建設(shè)的同時，切實(shí)做好涉農(nóng)政策的落實(shí).一方面積極做好2011年財政支農(nóng)專項資金項目申報，至10月底，上報了第一批和第二批農(nóng)村公益事業(yè)項目7個，農(nóng)業(yè)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)項目1個，農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣項目1個以及農(nóng)民專業(yè)合作組織項目3個，爭取上級財政資金170多萬元，同時，會同扶貧、農(nóng)糧、果業(yè)、供銷、工信等部門積極組織項目申報。另一方面繼續(xù)核撥了財政扶貧資金1900多萬元，發(fā)放生態(tài)公益林和退耕還林資金1376萬元，發(fā)放糧食直補(bǔ)886萬元，綜合直補(bǔ)3995萬元，良種補(bǔ)貼1125萬元；發(fā)放農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼410萬元，補(bǔ)貼各類農(nóng)機(jī)具31983臺套，受益農(nóng)戶3.1萬個，直接或間接帶動農(nóng)民投資達(dá)4500萬元；累計兌付家電、汽、摩下鄉(xiāng)補(bǔ)貼4700萬元。全年通過惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”已發(fā)放包括糧食直補(bǔ)在內(nèi)20個大項目的補(bǔ)貼資金23107萬元，項目發(fā)放率和資金發(fā)放率達(dá)100%。有效地確保了政策執(zhí)行到位，大力拉動了農(nóng)村消費(fèi)。與此同時，為加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，促進(jìn)城鄉(xiāng)公共服務(wù)均等化，認(rèn)真落實(shí)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”籌資籌勞財政獎補(bǔ)政策。截至11月全縣共批準(zhǔn)建設(shè)項目254個，已撥付資金730.38萬元。
　　（三）突出以創(chuàng)新為動力，促進(jìn)公共財政體系建設(shè)
　　立足財政體制改革創(chuàng)新，加快財政改革步伐。一是全面推進(jìn)部門預(yù)算編制改革208個預(yù)算單位，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度和約束力；二是在鞏固上年度國庫集中收付制度改革試點(diǎn)成果的基礎(chǔ)上，今年重點(diǎn)圍繞擴(kuò)大國庫集中收付制度改革廣度和深度的要求，擴(kuò)大了國庫集中收付制度改革的單位范圍和納入國庫集中支付的資金范疇，并將改革實(shí)施到所有的二級預(yù)算單位，努力朝著“橫向到邊、縱向到底”的目標(biāo)進(jìn)行中。目前，國庫集中支付工作將延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)。按照省廳要求，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政國庫集中支付須在2012年1月1日起正式運(yùn)行，前期支付平臺建設(shè)工作在進(jìn)行之中，下一步是人員培訓(xùn)和軟件調(diào)試階段。三是加強(qiáng)了政府非稅收入的管理改革。按照“橫到底、縱到邊”的原則，全力推進(jìn)財政電子化票據(jù)改革。2011年新增開票點(diǎn)12個，累計達(dá)219個，順利完成了縣行政服務(wù)中心大廳票據(jù)管理系統(tǒng)與網(wǎng)上審批和電子監(jiān)察系統(tǒng)的數(shù)據(jù)對接。四是在繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度的同時，積極探討政府采購環(huán)節(jié)的制度創(chuàng)新。根據(jù)省市工作要求，按時完成了全縣政府集中采購機(jī)構(gòu)職能市場化轉(zhuǎn)變工作，實(shí)現(xiàn)了真正意義上的“管”、“采”分離，建立了興國縣政府采購評審專家?guī)欤芑緷M足本縣政府詢價采購的評審要求。全年實(shí)現(xiàn)政府采購預(yù)算資金5546.5萬元，采購資金4913萬元，節(jié)約資金633.5萬元，資金節(jié)約率11.42%。
　　（四）突出精細(xì)化管理，提高財政管理水平
　　一是繼續(xù)加強(qiáng)了財政支出管理。嚴(yán)格按照人大批復(fù)的預(yù)算編制草案和部門預(yù)算草案進(jìn)行預(yù)算撥款，規(guī)范了資金分配和撥付程序。同時，加大了財政支出管理的調(diào)研，向政府提交各單位用款建設(shè)意見近1000份，為政府決策提供詳實(shí)依據(jù)。
　　二是嚴(yán)把項目資金管理關(guān)。一方面嚴(yán)格按照專款專用的要求，繼續(xù)實(shí)行財政扶貧等專項資金實(shí)行報帳制管理，確保資金的規(guī)范使用；另一方面，在明晰責(zé)任主體的前提下，加強(qiáng)了重點(diǎn)工程資金的評審、審核。合同監(jiān)察、審計等相關(guān)部門深入用款單位進(jìn)行了多次專項檢查，重點(diǎn)對隱蔽工程、設(shè)計變更項目預(yù)算審核和工程進(jìn)度撥款等工作進(jìn)行審核，逐步形成了“先評審、后審批，先審核、后撥款”的工作機(jī)制。全年共計審核包括興國大道改造、廉租房新建工程、蘇區(qū)干部好作風(fēng)紀(jì)念園、毛澤東和長岡鄉(xiāng)調(diào)查紀(jì)念園等重點(diǎn)工程在內(nèi)415份審核報告，已答復(fù)399份，送審的預(yù)算及變更資金共計50241.58萬元，審核后預(yù)算及變更資金共計47798.18萬元，核減造價2443.4萬元，審核的請撥工程款共計38746.26萬元。
　　三是進(jìn)一步完善規(guī)范津貼補(bǔ)貼辦法，結(jié)合上級文件精神及我縣實(shí)際，起草了《2011年興國縣規(guī)范公務(wù)員津補(bǔ)貼實(shí)施辦法》，建立了人事、組織、編辦、財政共同審核的公務(wù)員津補(bǔ)貼發(fā)放機(jī)制。同時，認(rèn)真落實(shí)義務(wù)教育、公共衛(wèi)生和基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位績效工作政策。截止至11月，已核批行政事業(yè)津補(bǔ)貼173個單位，完成90%。
　　（五）突出監(jiān)督重點(diǎn)，完善財政監(jiān)督管理體系
　　一是按照落實(shí)組織領(lǐng)導(dǎo)、落實(shí)責(zé)任單位、落實(shí)舉報制度、落實(shí)整改措施“四個落實(shí)”的工作要求，為鞏固“小金庫”治理整頓成果，根據(jù)省市工作要求，對全縣行政事業(yè)單位、國有及國有控股企業(yè)和社會團(tuán)體的154個單位和部門，進(jìn)行全面復(fù)查。二是為規(guī)范財政資金使用，防范財政資金風(fēng)險，對全縣財政性資金安全進(jìn)行了一次全面檢查。一方面下發(fā)了包括《縣級財政國庫管理制度》在內(nèi)的5個規(guī)范性的管理制度文件。按照省市要求，對全縣財政專戶進(jìn)行了清理，截至七月底，全縣原有財政專戶289戶，撤并180戶，保留109戶。另一方面對全縣25個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財政性資金安全進(jìn)行全面檢查，通過查賬單、對余額、核流程等手段，查核賬戶432個，核對資金12569萬元。對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了及時整改，有效防范了資金安全。再一方面加強(qiáng)了政府外債管理。對于到外債，采取財政預(yù)算扣款等強(qiáng)制措施，回收到期債務(wù)本息，截至10月底，當(dāng)年回收到期本金460萬元，利息64萬元。三是認(rèn)真開展了行政事業(yè)單位2011年度會計信息質(zhì)量檢查。針對性地對政府融資平臺、保障性住房建設(shè)資金及科技、教育、公安等系統(tǒng)的財政預(yù)算管理及會計法規(guī)執(zhí)行情況進(jìn)行了檢查，涉檢單位22個。此外，參與市局對教育進(jìn)修學(xué)校、興旺職校、興國四中等享受國家助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)單位的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)及糾正以虛報、冒領(lǐng)手段騙取財政資金的行為。
　　三、2012年全縣財政總預(yù)算和縣本級預(yù)算（草案）
　　根據(jù)2012年全縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展初步計劃，2012年全縣財政總預(yù)算及縣本級預(yù)算草案安排如下：
　　㈠2012年全縣財政總預(yù)算草案
　　2012年我縣財政總收入安排87500萬元，比上年決算數(shù)增長15 %。其中，一般預(yù)算收入47115萬元，比上年決算數(shù)增長12%。
　　一般預(yù)算收入主要收入項目預(yù)算安排情況是：
　　工商稅收 30895萬元；
　　農(nóng)業(yè)三稅6020萬元；
　　國有資本經(jīng)營收入150萬元；
　　國有資源有償使用收入50萬元;
　　罰沒收費(fèi)及其他收入7962萬元；
　　專項收入2038萬元。
　　上述一般預(yù)算收入，加中央稅收返還和上級財政結(jié)算補(bǔ)助，減去上解上級支出，2012年全縣當(dāng)年預(yù)計可用財力為111422萬元。
　　㈡2012年縣本級預(yù)算草案
　　2012年縣本級一般預(yù)算收入46281萬元，比上年決算數(shù)增長14.1%。其中：工商稅收30895萬元；農(nóng)業(yè)三稅6020 萬元，國有資本經(jīng)營收入150萬元；國有資源有償使用收入50萬元;罰沒收費(fèi)及其他收入7128 萬元；專項收入2038萬元。
　　縣本級一般預(yù)算收入，加上稅收返還和上級財政結(jié)算補(bǔ)助，減去上解支出，2012年縣本級預(yù)算可用財力為104670萬元，2012年縣本級預(yù)算支出擬安排104670萬元，預(yù)算收支平衡。
　　主要支出項目安排情況是：
　　一般公共服務(wù)支出6165萬元；公共安全支出3056萬元；教育支出34515萬元；科學(xué)技術(shù)支出142萬元；文化體育傳媒支出622萬元；社會保障和就業(yè)支出13757萬元;醫(yī)療衛(wèi)生支出5467萬元;環(huán)境保護(hù)支出1048萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1566萬元;農(nóng)林水事務(wù)支出6430萬元;交通運(yùn)輸支出488萬元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出440萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等管理事務(wù)支出148萬元；金融監(jiān)管等事務(wù)支出300萬元；國土資源氣象等事務(wù)支出530萬元；糧油物資儲備管理事務(wù)支出23萬元；債務(wù)付息支出1400萬元；其他支出28605萬元。其他支出中，包括預(yù)留統(tǒng)一津補(bǔ)貼縣財政兜底5600萬元、公共財政政策縣配套2000萬元、住房公積金1700萬元、增人增資進(jìn)檔增資1100萬元、提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員福利待遇650萬元、財政應(yīng)急保障經(jīng)費(fèi)300萬元、預(yù)算周轉(zhuǎn)金200萬元以及其他上級指定專項支出。
　　四、堅定信心、把握重點(diǎn)，全力做好2012年各項財政工作
　　2012年，全縣財政工作的指導(dǎo)思想和總體思路是：全面貫徹黨的十七大和十七屆三中、四中、五中、六中全會和省第十三次黨代會精神，按照全省經(jīng)濟(jì)工作會議和全國財政工作會議部署，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極發(fā)揮財政宏觀調(diào)控作用，緊緊圍繞“五型”財政建設(shè)，大力培植財源，致力提高民生保障水平，推進(jìn)機(jī)制體制創(chuàng)新，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
　　圍繞財政工作的指導(dǎo)思想和總體思路，2012年將重點(diǎn)落實(shí)好以下六個方面工作：
　　（一）狠抓財源建設(shè)
　　充分發(fā)揮財稅政策的引導(dǎo)作用，狠抓多層次資本市場建設(shè)，在加大財政性資金投入的同時，激勵和引導(dǎo)信貸資金和民間資本向財源建設(shè)方面聚集；依托資源優(yōu)勢，以工業(yè)園區(qū)為載體，主攻以氟化工和新型建材兩大集團(tuán)為龍頭的工業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)，狠抓以煙葉、油茶等特色農(nóng)業(yè)為重點(diǎn)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)，大力扶持以紅色旅游、堪輿文化等現(xiàn)代旅游為特色的第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，大力發(fā)展重點(diǎn)稅源，不斷壯大稅源規(guī)模，把財政的增收，穩(wěn)固建立在財源的增長之上。同時，努力提高地方稅源比重，增加地方可用財力。
　　（二）致力收入管理
　　全面落實(shí)綜合治稅管理辦法，發(fā)揮綜合優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)征管信息共享，形成征管合力，不斷提升征管時效和征管質(zhì)量。全面推行財政收入均衡入庫管理，層層分解財政收入任務(wù)，落實(shí)獎懲措施，促進(jìn)財政收入按照時間進(jìn)度均衡入庫。加強(qiáng)對重點(diǎn)、難點(diǎn)行業(yè)的稅收調(diào)研工作，制訂出有針對性的解決辦法，確保重點(diǎn)行業(yè)稅收的及時、足額入庫。加強(qiáng)稅收征管薄弱環(huán)節(jié)稅收征管。不斷完善稅收的動態(tài)管理機(jī)制，如實(shí)反映季節(jié)性影響因素，區(qū)別對待淡、旺季稅收。強(qiáng)化專人負(fù)責(zé)制。對重點(diǎn)稅源企業(yè)指定專人管理，隨時掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況及稅收動態(tài)，實(shí)現(xiàn)稅源跟蹤與服務(wù)管理的有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)企業(yè)增收、稅收增長。嚴(yán)格以法治稅，加大稅法宣傳和稅收稽查力度，統(tǒng)籌運(yùn)用稅收稽查與稅收清算手段，嚴(yán)厲打擊稅收違法行為，有效堵塞跑、冒、滴、漏，實(shí)現(xiàn)顆粒歸倉。
　　（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
　　在確保工資、法定支出、新農(nóng)村建設(shè)支出、“三區(qū)”建設(shè)支出、三送支出、關(guān)注民生支出等重點(diǎn)支出的同時，下大決心硬化預(yù)算約束，努力控制預(yù)算追加，繼續(xù)注重財政支出結(jié)構(gòu)的調(diào)整，繼續(xù)將新增財力向農(nóng)村、基層、困難群眾和社會事業(yè)傾斜，讓廣大人民群眾更好地享受財政改革成果、同沐公共財政陽光。嚴(yán)格控制和壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制追加支出。科學(xué)調(diào)度資金，逐年提高津補(bǔ)貼給付水平，不斷提高干部職工收入標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)動干部職工工作積極性，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
　　（四）推進(jìn)財政改革
　　一是推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。逐步建立以績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，以績效評價為手段，以結(jié)果應(yīng)用為保障，覆蓋所有財政性資金，貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預(yù)算績效管理體系；二是推進(jìn)收入征繳改革。建立統(tǒng)一的非稅收入收繳管理體系，將執(zhí)收執(zhí)罰部門所有非稅收入項目納入管理體系，健全財政票據(jù)電子化管理長效機(jī)制，優(yōu)化財政票據(jù)結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮財政票據(jù)源頭監(jiān)控作用；三是深化部門預(yù)算改革。進(jìn)一步完善支出定額標(biāo)準(zhǔn)，健全項目管理體系，提高部門預(yù)算管理水平；四是推行國庫集中支付制度改革。將所有預(yù)算單位的財政性資金全部納入國庫集中支付范圍，建立覆蓋各級財政的預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系。全面推進(jìn)財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)，提高稅收收入電子繳庫比例。加快“公務(wù)卡”改革步伐，將改革范圍覆蓋所有預(yù)算單位。開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付制度試點(diǎn)；五是加強(qiáng)信息平臺建設(shè)。加快以“金財工程”為主要內(nèi)容的財政信息化建設(shè)力度，全面實(shí)施財政系統(tǒng)應(yīng)用支撐平臺。
　　（五）強(qiáng)化財政監(jiān)督
　　一是強(qiáng)化財政監(jiān)管職責(zé)。各級各部門按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)”和“一級抓一級、一級管一級、一級對一級負(fù)責(zé)”的原則，進(jìn)一步明確財政資金監(jiān)管職責(zé)，建立健全內(nèi)部控制和資金運(yùn)行制約機(jī)制，加強(qiáng)重大項目資金審核和跟蹤問效，實(shí)行財務(wù)人員定期交流和輪崗制度，加大對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)督管理力度，確保財政資金安全；二是完善監(jiān)督方式。采取定期檢查與不定期檢查、專項檢查與全面檢查等多種方式，保障重點(diǎn)，兼顧一般；三是加大處罰力度。嚴(yán)格按照財經(jīng)規(guī)章制度的規(guī)定，對違法違紀(jì)行為進(jìn)行處罰。
　　（六）防范財政風(fēng)險
　　近幾年我縣政府債務(wù)急劇增長，規(guī)模已達(dá)十幾億元，財政運(yùn)行風(fēng)險提高。為此，要盡量控制債務(wù)規(guī)模，加強(qiáng)債務(wù)管理：一是要嚴(yán)把立項關(guān)。對有償使用資金項目，要細(xì)致做好項目可行性調(diào)查工作，制定和完善立項管理辦法，實(shí)行重大項目縣領(lǐng)導(dǎo)集體討論制度，必要時采用定證會辦法，提高立項的科學(xué)性，堅決杜絕無還貸能力項目、資金使用效益差項目；二是嚴(yán)把項目實(shí)施關(guān)。各相關(guān)部門要大力加強(qiáng)對項目實(shí)施情況的監(jiān)督，堅持和完善按項目進(jìn)度撥付資金及報帳制管理等監(jiān)管辦法，加強(qiáng)對項目資金使用過程中的監(jiān)管；三是嚴(yán)把項目驗收關(guān)。嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行驗收，建立和完善績效評價制度；四是及時清收到期債務(wù)。指定專人跟蹤還款情況，提前通知催收，對不能及時還款的，深入調(diào)查、了解情況，及時采取補(bǔ)救辦法；五是對有些因歷史原因而形成的不合理債務(wù)，盡力爭取上級部門的理解與扶持，以達(dá)到補(bǔ)助、核減或貸轉(zhuǎn)撥的目的。
　　各位代表，2012年政策性減收因素多，一次性稅收減收金額大，而政策性增支項目多、金額大，收支矛盾異常尖銳，做好今年的財政工作意義重大。讓我們在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大依法監(jiān)督、縣政協(xié)民主監(jiān)督下，以黨的十七大和十七屆三中、四中、五中、六中全會精神為指針，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，振奮精神、真抓實(shí)干，努力完成全年各項目標(biāo)任務(wù)，在促進(jìn)興國經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定中作出新貢獻(xiàn)！