——2017年1月23日在興國縣第十八屆人民代表大會(huì)

第二次會(huì)議上

興國縣財(cái)政局局長　  謝 飛

各位代表： 

    受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2016年全縣財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況和2017年全縣財(cái)政總預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議；2017年縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。 

    一、2016年財(cái)政總預(yù)算和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 

    (一)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

    1.全縣公共財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況

    2016年全縣財(cái)政總收入150403萬元，完成預(yù)算的97.3%，比上年增長5%,由于營改增政策性減收因素，同口徑對(duì)比比上年增長10.2%，超過年初預(yù)算8%的增幅2.2個(gè)百分點(diǎn)；公共財(cái)政預(yù)算收入75985萬元，完成預(yù)算的90.3%，比上年下降5.1%，由于營改增政策性減收及中央與地方增值稅等收入分成調(diào)整因素，同口徑增長5.6%，超過年初預(yù)算5%的增幅0.6個(gè)百分點(diǎn)。公共財(cái)政預(yù)算收入中主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：增值稅25%部分9895萬元，完成預(yù)算176.8%；改征增值稅5972萬元，完成預(yù)算246.5%；營業(yè)稅10826萬元，完成預(yù)算46.8%；企業(yè)所得稅40%部分6025萬元，完成預(yù)算94.7%；五小稅6262萬元，完成預(yù)算62.6%；個(gè)人所得稅40%部分2360萬元，完成預(yù)算118%；城市維護(hù)建設(shè)稅4509萬元，完成預(yù)算99.8%；車船稅1192萬元，完成預(yù)算 101%；煙葉稅1255萬元，完成預(yù)算125.5%；耕地占用稅2754萬元，完成預(yù)算250.4%；契稅6106萬元，完成預(yù)算76.3%；罰沒收入5002萬元，完成預(yù)算83.4%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入7338萬元，完成預(yù)算99.2%；專項(xiàng)收入3502萬元，完成預(yù)算71.8%；國有資源有償使用收入2987萬元，完成預(yù)算995.7%。

    2016年，全縣公共財(cái)政預(yù)算支出404705萬元，比上年決算數(shù)增長10.2%。其中：一般公共服務(wù)支出31037萬元；國防支出403萬元；公共安全支出14266萬元；教育支出109133萬元；科學(xué)技術(shù)支出8816萬元；文化體育與傳媒支出5517萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出67524萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出59764萬元；節(jié)能環(huán)保支出5523萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12788萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出61828萬元；交通運(yùn)輸支出4812萬元；資源勘探電力信息等事務(wù)支1403萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1200萬元；金融監(jiān)管等事務(wù)支出225萬元；國土資源氣象等事務(wù)支出1845萬元；住房保障支出16442萬元；糧油物資管理事務(wù)支出111萬元，債務(wù)付息支出2033萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出35萬元。

    全縣當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算收入75985萬元，加上補(bǔ)助收入287874萬元、地方政府債券收入28978萬元、調(diào)入資金19962萬元和上年結(jié)余5611萬元，公共財(cái)政預(yù)算收入總計(jì)418410萬元；全縣當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算支出404705萬元，上解支出9198萬元，公共財(cái)政預(yù)算支出總計(jì)413903萬元。收支相抵，全縣公共財(cái)政預(yù)算滾存結(jié)余4507萬元。其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3595萬元，凈結(jié)余912萬元。

    2.縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，縣本級(jí)財(cái)政總收入150336萬元，完成預(yù)算99.2%。公共財(cái)政預(yù)算收入75918萬元，完成預(yù)算90.3%。公共財(cái)政預(yù)算收入中主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況是：增值稅50%部分15867萬元，完成預(yù)算198%；營業(yè)稅10826萬元，完成預(yù)算46.8%；企業(yè)所得稅40%部分6025萬元，完成預(yù)算94.7%；五小稅6262萬元，完成預(yù)算62.6%；個(gè)人所得稅40%部分2360萬元，完成預(yù)算118%；城市維護(hù)建設(shè)稅4509萬元，完成預(yù)算99.8%；車船稅1192萬元，完成預(yù)算101%；煙葉稅1255萬元，完成預(yù)算125.5%；耕地占用稅2754萬元，完成預(yù)算250.4%；契稅6106萬元，完成預(yù)算76.3%；罰沒收入4935萬元，完成預(yù)算83.2%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入7338萬元，完成預(yù)算99.2%；專項(xiàng)收入3502萬元，完成預(yù)算71.8%；國有資源有償使用收入2987萬元，完成預(yù)算995.7%。

2016年，縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出391872萬元，比上年決算數(shù)增長10%，其中：一般公共服務(wù)支出26105萬元；國防支出403萬元；公共安全支出14116萬元；教育支出109133萬元；科學(xué)技術(shù)支出8816萬元；文化體育與傳媒支出5392萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出66774萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出56762萬元；節(jié)能環(huán)保支出5523萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12788萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出58302萬元；交通運(yùn)輸支出4812萬元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出1403萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1200萬元；金融監(jiān)管等事務(wù)支出225萬元；國土資源氣象等事務(wù)支出1845萬元；住房保障支出16442萬元；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出111萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出16855萬元；債券發(fā)行費(fèi)用支出35萬元。

    （二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

    1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

    政府性基金收入完成52479萬元，占年初預(yù)算的69.6 %（不含轉(zhuǎn)移性收入），同比減收13601萬元，下降20.6%。     其中：

    國有土地基金收入完成2157萬元，占年初預(yù)算的57.8%，同比減收999萬元，下降31.7%。

    國有土地使用權(quán)出讓收入完成46998萬元，占年初預(yù)算的67.3%，同比減收14397萬元，下降23.4%。

    污水處理費(fèi)收入1831萬元，占年初預(yù)算的381 %，同比增收1831萬元，增長100%。

    2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

    政府性基金支出完成53522萬元，占年初預(yù)算的130.4%，同比減支17903萬元，下降25.1%。其中：

城鄉(xiāng)社區(qū)支出47856萬元，占年初預(yù)算的117.9%（不含轉(zhuǎn)移性支出），同比減支17867萬元，下降27.2%。

    資源勘探信息等支出20萬元，占年初預(yù)算的40%，同比減支5萬元，下降20%。

    其他支出1189萬元，占年初預(yù)算的297%，同比減支2220萬元，下降65.1%。

    3.基金收支平衡情況

基金收入加上年結(jié)余收入8949萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入6915萬元，減上解上級(jí)支出368萬元、調(diào)出資金9962萬元，年終滾存結(jié)余為4491萬元。

（三）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況

    1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成106847萬元，占年初預(yù)算的112.7%，同比增收5397萬元，增長5.3%。其中：

保險(xiǎn)費(fèi)收入完成44485萬元，占年初預(yù)算的119.1%，同比減收1522萬元，下降3.3%；

財(cái)政補(bǔ)貼收入完成57781萬元，占年初預(yù)算的105.8%，同比增收7174萬元，增長14.2%。

    分各項(xiàng)基金情況看：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成31515萬元，占年初預(yù)算的106.5%，同比減收8131萬元，下降20.5%；

失業(yè)保險(xiǎn)基金收入完成416萬元，占年初預(yù)算的114.9%，同比減收368萬元，下降46.9%；

城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入完成10637萬元，占年初預(yù)算的107.3%，同比增收2441萬元，增長29.8%；

工傷保險(xiǎn)基金收入完成1453萬元，占年初預(yù)算的115.5%，同比增收280元，增長23.9%；

生育保險(xiǎn)基金收入完成459萬元，占年初預(yù)算的116.8 %，同比增收28萬元，增長6.5%；

新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入完成37126萬元，占年初預(yù)算的163.3%，同比增收8954萬元，增長75.9%；

城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入完成5985萬元，占年初預(yù)算的104.7%，增收1414萬元，增長30.9%；

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成12529萬元，占年初預(yù)算的95.7%，同比減收192萬元，下降1.5%。

    2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成94757萬元，占年初預(yù)算的111.4%，同比增支17685萬元，增長22.9%。其中：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出29553萬元，占年初預(yù)算的99.9%，同比增支6046萬元，增長25.7%；

失業(yè)保險(xiǎn)基金支出444萬元，占年初預(yù)算的122.7%，同比減支20萬元，下降4.3%；

城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出8841萬元，占年初預(yù)算的105.4%，同比增支1380萬元，增長118.5%；

工傷保險(xiǎn)基金支出1165萬元，占年初預(yù)算的92.8%，同比減支321萬元，下降21.6%；

生育保險(xiǎn)基金支出675萬元，占年初預(yù)算的173.1%，同比增支303萬元，增長81.5%；

新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金支出35176萬元，占年初預(yù)算的102.8%，同比增支6865萬元，增長24.2%；

城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出3238萬元，占年初預(yù)算的96.1%，同比增支391萬元，增長13.7%；

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8944萬元，占年初預(yù)算的98.9%，同比減支373萬元，下降4%。

3.社?；鹗罩胶馇闆r

    社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余12090萬元，年末滾存結(jié)余83881萬元。

二、財(cái)政收支主要特點(diǎn)

    （一）扎實(shí)完成財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)全縣財(cái)政總收入完成150403萬元，同口徑對(duì)比增長10.2%，超過年初預(yù)算8%的增幅2.2個(gè)百分點(diǎn)，如期完成了市下達(dá)的15.04億元的預(yù)期建議數(shù)，在經(jīng)濟(jì)下行的情況下，實(shí)打?qū)嵉赝瓿闪巳甑呢?cái)政收入預(yù)期目標(biāo)，財(cái)政總收入增幅，在全市各縣、市（區(qū)）中排名第二，保持了較高速度的增長。

（二）財(cái)政收入質(zhì)量高中有升全縣稅收收入占財(cái)政總收入比重為86.3%，比上年的83.8%提高了2.5個(gè)百分點(diǎn)。我縣稅收收入占財(cái)政總收入的比重在全市各縣、市（區(qū)）中排名第一。

（三）財(cái)政支出增長較快我縣公共財(cái)政預(yù)算支出，首次突破40億，比上年的36.7億元增支3.7億元，增長10.2%，增幅在全市各縣、市（區(qū)）中排名第八。

三、2016年預(yù)算執(zhí)行的主要措施 

（一）千方百計(jì)完成市下達(dá)的財(cái)政收入目標(biāo)

2016年雖然房地產(chǎn)、采礦、住宿和餐飲等行業(yè)有所回暖，稅收有了小幅增長，但整個(gè)經(jīng)濟(jì)疲軟、主體稅源增長緩慢甚至負(fù)增長的情況非常突出，給去年全年的收入征管工作帶來了較大的影響。面對(duì)嚴(yán)峻的收入形勢(shì)，縣領(lǐng)導(dǎo)親自調(diào)度，財(cái)政部門綜合協(xié)調(diào)，財(cái)稅三家全面挖掘收入潛力，確保了收入任務(wù)的圓滿完成。各收入征管部門采取的狠抓收入的措施主要有：

1.把收入任務(wù)抓早抓實(shí)

財(cái)稅部門從2015年12月份開始，反復(fù)、多次開展收入調(diào)研工作，做到心中有數(shù)，有的放矢。在此基礎(chǔ)上，財(cái)政部門早做預(yù)算、及時(shí)對(duì)市下達(dá)的預(yù)期建議數(shù)提出落實(shí)建議，財(cái)稅三家及時(shí)將任務(wù)分解、落實(shí)到各征管部門及個(gè)人，及時(shí)協(xié)商、解決收入征管中遇到的各種問題，確保了收入組織工作的順利開展。

2.進(jìn)一步提升綜合治稅和聯(lián)合辦稅能力

我縣實(shí)行綜合治稅已有幾年，2016年已在縣行政服務(wù)中心設(shè)立國、地稅聯(lián)合納稅點(diǎn)，對(duì)國、地稅相互關(guān)聯(lián)稅種在原相互代征的基礎(chǔ)上實(shí)行統(tǒng)一地點(diǎn)納稅，進(jìn)一步加強(qiáng)國地稅關(guān)聯(lián)稅種的管理，堵塞征管漏洞。針對(duì)營改增后地稅部門沒有了以票管稅手段、稅收征管難度急劇加大的特殊情況，國稅部門采取了讓納稅人先交清地稅稅收后才能再繳國稅稅收的做法，財(cái)政部門實(shí)行了由國庫集中支付中心把關(guān)，沒有地稅完稅憑證的工程項(xiàng)目不予撥付工程款的管理制度。

3.全面挖掘收入潛力

除正常征收、管理外，一是研究制定了挖潛增收措施，向中小行業(yè)要收入。按照挖潛增收工作部署，逐個(gè)行業(yè)規(guī)范，逐條措施落實(shí)，通過戶籍管理、行業(yè)稅收管理、重點(diǎn)稅源管理、個(gè)體稅收管理實(shí)現(xiàn)增收；二是向評(píng)估稽查要收入。認(rèn)真抓好稅收專項(xiàng)檢查、異地交叉檢查和國地稅聯(lián)合稽查，嚴(yán)厲打擊發(fā)票違法犯罪行為。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)對(duì)，對(duì)稅負(fù)偏低、長期零、負(fù)申報(bào)、長期虧損，經(jīng)營規(guī)模卻不斷擴(kuò)大，虧而不倒的企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)估；三是向信息管稅要收入。積極推動(dòng)全縣社會(huì)綜合治稅平臺(tái)上線運(yùn)行，加強(qiáng)涉稅信息的增值應(yīng)用，通過以電控稅、風(fēng)險(xiǎn)防控、動(dòng)態(tài)管理、稅收清理等措施增收；四是向稅種管理要收入。認(rèn)真開展企業(yè)所得稅匯算清繳工作，強(qiáng)化企業(yè)所得稅預(yù)繳，確保預(yù)繳率達(dá)到72%以上。加強(qiáng)國地稅協(xié)作，強(qiáng)化“營改增”試點(diǎn)行業(yè)管理，防止稅收流失；五是向稅源培植要收入。進(jìn)一步強(qiáng)化稅收政策效應(yīng)分析，用足用好營改增、西部大開發(fā)等稅收優(yōu)惠政策，扶持壯大總部經(jīng)濟(jì)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、現(xiàn)代服務(wù)等行業(yè)，培育新的稅源增長點(diǎn)。

4.致力爭取煙廠稅收

充分運(yùn)用蘇區(qū)振興發(fā)展政策，在爭取國家煙草專賣局持續(xù)增加對(duì)口支援蘇區(qū)振興發(fā)展新增卷煙生產(chǎn)計(jì)劃的同時(shí)，致力爭取新增卷煙生產(chǎn)計(jì)劃所增加的稅收分配給興國較大的份額。在爭取到2015年新增6萬大箱中的2.5萬大箱稅收從2015年起分配給興國的基礎(chǔ)上，又爭取了2016年再新增3萬大箱中的1萬大箱稅收從2016年起分配給興國。僅此一項(xiàng)，增加我縣財(cái)政總收入24467萬元，為全縣2016年財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)的順利完成、保持全市名列前茅的收入質(zhì)量以及以后年度財(cái)政收入規(guī)模的壯大，奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

5.大力清收舊欠

對(duì)2016年5月起實(shí)行營改增的四個(gè)行業(yè)實(shí)行專項(xiàng)清理舊欠工作，由地稅局班子成員帶隊(duì)，逐個(gè)企業(yè)清收舊欠，并采取政府協(xié)調(diào)，財(cái)政、銀行等多部門通力配合的方法，大力清收舊欠，全年收取房地產(chǎn)行業(yè)舊欠9000萬元，促進(jìn)了全年收入預(yù)期目標(biāo)的圓滿完成。

6.加強(qiáng)非稅收入管理

    為實(shí)現(xiàn)“開門紅”、“雙過半”目標(biāo)，加強(qiáng)均衡入庫工作，財(cái)政部門大力清理非稅收入，加快了非稅收入的入庫進(jìn)度，保障了全縣財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)的圓滿  完成。

（二）努力保障重點(diǎn)支出

在財(cái)力、資金比較緊張的情況下，保障了包括工資在內(nèi)的個(gè)人經(jīng)費(fèi)的及時(shí)、足額撥付，保障了縣鄉(xiāng)村保運(yùn)轉(zhuǎn)支出，確保了重點(diǎn)支出，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目資金及專項(xiàng)資金的按進(jìn)度撥款。全年共實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政預(yù)算支出40.5億元，同比增支3.7億元，增長10.2%，其中：教育、科技同比分別增長15.4%和19.8%。同時(shí)，重點(diǎn)保障了與GDP相關(guān)的八項(xiàng)支出（同比增長15.5%）和民生支出（同比增長7.1%）。

（三）致力財(cái)政管理改革

一是預(yù)算編制改革。從2016年起，由原來的編制公共財(cái)政預(yù)算一本預(yù)算，改為編制公共財(cái)政、政府性基金、社?；鸷蛧匈Y本經(jīng)營四本預(yù)算，實(shí)現(xiàn)了全口徑預(yù)算管理。我縣2016年度部門預(yù)算改革工作，得到了市財(cái)政局的通報(bào)表揚(yáng)；二是公車改革。五月份將車改補(bǔ)貼撥付到了各縣直單位和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，六月起直接撥付到了個(gè)人，公車改革工作順利完成。三是加大PPP項(xiàng)目推進(jìn)力度。我縣PPP項(xiàng)目為江西省興國縣公共服務(wù)提升工程，項(xiàng)目包含人民醫(yī)院遷擴(kuò)建、文化藝術(shù)中心、體育中心三項(xiàng)公共服務(wù)設(shè)施工程，總投資約為10.8億元，是贛州首個(gè)將多個(gè)項(xiàng)目“捆綁”打包的PPP項(xiàng)目。PPP項(xiàng)目由中標(biāo)社會(huì)合作方和項(xiàng)目授權(quán)主體（縣城投公司）合資成立項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的有關(guān)工作。為充分調(diào)動(dòng)各方積極性和主動(dòng)性，在項(xiàng)目運(yùn)行上進(jìn)行了一系列制度設(shè)計(jì)。股權(quán)分配方面，社會(huì)合作方占項(xiàng)目公司股權(quán)比例的70%，縣城投公司占30%，允許社會(huì)資本方控股。到目前為止，項(xiàng)目均已開工建設(shè)。

（四）細(xì)化政府性債務(wù)管理

省財(cái)政廳成立了債務(wù)金融處，全省的債務(wù)管理工作邁上了新臺(tái)階。適應(yīng)債務(wù)管理工作的新形勢(shì)，我縣一是進(jìn)一步密切了與省廳債務(wù)金融處的聯(lián)系。多次前往省廳匯報(bào)工作，爭取省廳對(duì)我縣債務(wù)化解工作更大的支持；二是完成了政府性債務(wù)管理平臺(tái)的數(shù)據(jù)更新及數(shù)據(jù)、材料的報(bào)送等大量的基礎(chǔ)工作，為今后政府性債務(wù)的規(guī)范化管理奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。三是完成了對(duì)2015年置換債券資金使用情況的自查，接受了財(cái)政專員辦的檢查，并得到了上級(jí)財(cái)政的認(rèn)可；四是完成了新增債券的項(xiàng)目安排工作。2016年省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增債務(wù)規(guī)模28978萬元（含扶貧8792萬元），其中一般債券14698萬元，專項(xiàng)債券14280萬元；五是完成了政府性債務(wù)的置換工作，省財(cái)政廳委托省城鎮(zhèn)開發(fā)投資有限公司通過發(fā)行置換債券5055萬元，用于易地扶貧搬遷。

（五）堅(jiān)持推行精細(xì)化管理

一是強(qiáng)化了預(yù)算公開工作。 反復(fù)對(duì)單位預(yù)算公開情況進(jìn)行檢查，針對(duì)存在的問題，逐個(gè)單位下發(fā)文件，責(zé)成相關(guān)單位進(jìn)行自查整改，進(jìn)一步規(guī)范了公開的內(nèi)容，細(xì)化了公開事項(xiàng)，將支出公開到了經(jīng)濟(jì)分類科目和功能分類科目，全面公開了相關(guān)文字說明；二是通過“一卡通”發(fā)放糧食直補(bǔ)等25個(gè)大項(xiàng)的惠民補(bǔ)貼資金39804萬元，惠及全縣15萬農(nóng)戶；三是將全縣大部分縣直單位以及鄉(xiāng)村干部工資納入縣財(cái)政統(tǒng)發(fā)，全年共統(tǒng)發(fā)工資72973萬元，建立了工資發(fā)放的長效保障機(jī)制；四是認(rèn)真審核單位追加經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)報(bào)告，向政府提交單位用款建議1650份；五是積極開展財(cái)政投資評(píng)審工作。全年共完成工程項(xiàng)目評(píng)審656項(xiàng)，送審造價(jià)271029萬元，審核后造價(jià)251933萬元，核減金額19096萬元，核減率達(dá)7.1%；六是嚴(yán)把政府采購關(guān)。全年共實(shí)行政府采購432筆，采購預(yù)算資金25409萬元，中標(biāo)金額23828萬元，節(jié)約資金1581萬元，節(jié)約率為6.6%。

（六）積極爭取上級(jí)扶持

緊密結(jié)合蘇區(qū)振興發(fā)展、脫貧攻堅(jiān)政策，準(zhǔn)確把握政策精髓，爭取更多的政策、資金的傾斜支持。同時(shí)，密切關(guān)注中央、省轉(zhuǎn)移支付政策的新動(dòng)向，爭取更多的上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助。經(jīng)過努力，全年共到位上級(jí)補(bǔ)助資金29.9億元，同比增長9.9%。其中，國家煙草專賣局對(duì)口支援資金1億元。

　　四、2017年財(cái)政預(yù)算（草案） 

　　按照省、市、縣對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，根據(jù)《預(yù)算法》和我縣2017年國民經(jīng)濟(jì)增長預(yù)測(cè)，2017年全縣財(cái)政預(yù)算（草案）編制如下： 

（一）公共財(cái)政預(yù)算

1.全縣公共財(cái)政預(yù)算總預(yù)算

2017年我縣財(cái)政總收入擬安排159427萬元，比上年決算數(shù)增長6%。其中，公共財(cái)政預(yù)算收入77505萬元，比上年決算數(shù)增長2%。 

　　公共財(cái)政預(yù)算收入主要收入項(xiàng)目預(yù)算安排情況是：增值稅13018萬元，改征增值稅6773萬元，營業(yè)稅3277萬元，企業(yè)所得稅6517萬元，五小稅7202萬元，個(gè)人所得稅2716萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅4959萬元，車船稅1312萬元，煙葉稅1385萬元，耕地占用稅3034萬元，契稅7262萬元，罰沒收入5302萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入8526萬元，專項(xiàng)收入3056萬元，國有資源有償使用收入3166萬元。

    上述公共財(cái)政預(yù)算收入，加稅收返還、固定補(bǔ)助和結(jié)算補(bǔ)助，減去上解上級(jí)支出，2017年全縣當(dāng)年預(yù)計(jì)可用財(cái)力為271435萬元。 

2.縣本級(jí)財(cái)政公共預(yù)算

2017年縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入77505萬元，比上年決算數(shù)增長2%。其中：增值稅13018萬元，改征增值稅6773萬元，營業(yè)稅3277萬元，企業(yè)所得稅6517萬元，五小稅7202萬元，個(gè)人所得稅2716萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅4959萬元，車船稅1312萬元,煙葉稅1385萬元，耕地占用稅3034萬元，契稅7262萬元，罰沒收入5302萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入8526萬元，專項(xiàng)收入3056萬元，國有資有資源有償使用收入3166萬元。

縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入，加上稅收返還、固定補(bǔ)助和結(jié)算補(bǔ)助，減去上解支出，2017年縣本級(jí)預(yù)算可用財(cái)力為258401萬元；加上專項(xiàng)補(bǔ)助86762萬元，縣本級(jí)可安排支出345163萬元，2017年縣本級(jí)預(yù)算支出擬安排412956萬元，收支缺口67793萬元,將通過從基金中調(diào)入57793萬元和將國家煙草專賣局對(duì)口支援的1億元作調(diào)入來予以彌補(bǔ)。 

主要支出項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出23051萬元；國防支出281萬元；公共安全支出15537萬元；教育支出117583萬元；科學(xué)技術(shù)支出486萬元；文化體育傳媒支出5259萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出77315萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出85398萬元；節(jié)能環(huán)保支出3348萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7507萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出68280萬元；交通運(yùn)輸支出2856萬元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出1529萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等管理事務(wù)支出1483萬元；金融支出200萬元；國土資源氣象等事務(wù)支出3771萬元；住房保障支出10567萬元；糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出256萬元；其他支出900萬元；債務(wù)還本付息支出383萬元。在其他支出中，包括預(yù)留機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金2960萬元、消化暫付款列支10000萬元、正常調(diào)資1000萬元、死亡人員撫恤金1200萬元、事業(yè)單位車改6000萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合工作補(bǔ)貼1000萬元、預(yù)備費(fèi)等6000萬元、執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰成本性支出15000萬元、綜合目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)7000萬元、村干部績效考核1314萬元、五個(gè)通保證金1000萬元。 

(二）政府性基金預(yù)算

    2017年，全縣基金收入76360萬元，其中：新型墻體材料專項(xiàng)基金收入40萬元，國有土地收益基金收入2600萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入350萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入71850萬元，彩票公益金收入420萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬元，污水處理費(fèi)收入600萬元。

政府性基金支出24077萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出23617萬元，資源勘探信息等支出40萬元，其他支出420萬元。

政府性基金收入加上年收入結(jié)余4491萬元、補(bǔ)助收入6879萬元，減上解支出368萬元、調(diào)出資金57793萬元，年終結(jié)余為5492萬元。

（三）社會(huì)保障基金預(yù)算

2017年，社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)算142442萬元，比上年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)（下同）增加35595萬元，剔除機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)不可比因素增長20.2%；社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)算126279萬元，比上年增加31522萬元，剔除機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)不可比因素增長18.4%；社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余16163萬元，年末滾存結(jié)余100044萬元。

    五、完成2017年預(yù)算的主要措施 

深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)省、市財(cái)政工作會(huì)議精神，按照縣委縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，圍繞“1234”的工作思路，為加快建設(shè)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣提供更加堅(jiān)實(shí)有力的財(cái)政保障。

   盯住“一個(gè)目標(biāo)”：全力組織收入，確保實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入增長目標(biāo)。一是認(rèn)真分析掌握各項(xiàng)減收增支因素和變化情況，積極研究增收節(jié)支措施，及時(shí)解決收入征管中遇到的各種問題；二是進(jìn)一步完善收入征管考核機(jī)制，促進(jìn)均衡入庫，提高收入征管部門平時(shí)抓收入的積極性和主動(dòng)性；三是全力推進(jìn)社會(huì)綜合治稅，強(qiáng)化稅收征管能力。四是加大宣傳力度，致力提高納稅意識(shí)。

提高“兩個(gè)比重”：圍繞提高財(cái)政收入質(zhì)量，注重優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，不斷提高財(cái)政收入占GDP的比重，提高公共財(cái)政預(yù)算收入占財(cái)政總收入的比重。

突出“三大重點(diǎn)”：突出財(cái)源建設(shè)，大力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，夯實(shí)財(cái)政收入增長基礎(chǔ)。突出社會(huì)和諧，加大民生和社會(huì)事業(yè)投入，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。突出改革創(chuàng)新，完善和理順財(cái)政分配關(guān)系，切實(shí)提高科學(xué)理財(cái)水平。一是按照“有保有控”的原則，完善財(cái)稅職能，轉(zhuǎn)變支持方式，促進(jìn)財(cái)源建設(shè)；二是堅(jiān)持民生優(yōu)先的公共財(cái)政導(dǎo)向，全力推進(jìn)人民群眾期盼的民生實(shí)事工程；三是積極穩(wěn)妥推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革，提升財(cái)政管理科學(xué)化水平。

    構(gòu)建“四項(xiàng)機(jī)制”：聚焦財(cái)政改革目標(biāo)，圍繞“改進(jìn)預(yù)算管理制度，完善稅收制度，建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的制度”三大任務(wù)，構(gòu)建持續(xù)穩(wěn)定的收入增長機(jī)制，構(gòu)建規(guī)范的支出管理機(jī)制，構(gòu)建科學(xué)透明的政府分配機(jī)制，構(gòu)建全方位的財(cái)政監(jiān)督管理機(jī)制。

各位代表，2017年我們將進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感，緊迫感和使命感，堅(jiān)持用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作全局，適應(yīng)新常態(tài)，展現(xiàn)新作為，開創(chuàng)新局面，全力助推蘇區(qū)振興發(fā)展、結(jié)構(gòu)性改革和“脫貧摘帽”，為促進(jìn)興國的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出新貢獻(xiàn)。