目    錄

第一部分  興國(guó)縣住房保障安置服務(wù)中心部門概況

一、部門主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

七、政府采購(gòu)支出情況說明

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績(jī)效情況說明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

第一部分  興國(guó)縣住房保障安置服務(wù)中心

概  況

一、部門主要職能

（一）負(fù)責(zé)保障性住房（含人才住房）的建設(shè)管理服務(wù)工作；負(fù)責(zé)住房改革服務(wù)工作；負(fù)責(zé)白蟻防治服務(wù)工作。

（二）負(fù)責(zé)保障性住房（含租賃補(bǔ)貼）的籌集、分配和后續(xù)管理工作；負(fù)責(zé)直管公房管理服務(wù)工作。

（三）負(fù)責(zé)房地產(chǎn)交易市場(chǎng)管理及房產(chǎn)測(cè)繪備案管理工作。

（四）負(fù)責(zé)國(guó)有土地上房屋征收服務(wù)工作;負(fù)責(zé)棚戶區(qū)及老舊小區(qū)改造工作。

（五）負(fù)責(zé)物業(yè)管理服務(wù)工作；負(fù)責(zé)既有住宅加裝電梯工作；負(fù)責(zé)商品住宅專項(xiàng)維修資金、物業(yè)質(zhì)量保修金的交存、使用和日常管理工作。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)，包括：興國(guó)縣住房保障安置服務(wù)中心。

本部門年年末實(shí)有人數(shù)51人，其中在職人員51人，離休人員 0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員70人。

第二部分  年度部門決算表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計(jì)6646.57萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0  萬元，較年增加2041.61萬元，增長(zhǎng)44.33%；本年收入合計(jì)6646.57萬元，較2021年增加2041.61萬元，增長(zhǎng)44.33 %，主要原因是：保障性住房建設(shè)資金增加。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入6646.57萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。  

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計(jì)6646.57萬元，其中本年支出合計(jì)6646.57萬元，較2021年增加2041.61萬元，增長(zhǎng)44.33%，主要原因是：保障性住房項(xiàng)目支出增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少19.44萬元，下降100%，主要原因是：財(cái)政預(yù)算安排，當(dāng)年收回所有指標(biāo)。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出3962.20萬元，占59.61%；項(xiàng)目支出2684.37萬元，占40.39%；經(jīng)營(yíng)支出0萬元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）   0萬元，占0%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為5693.06萬元，決算數(shù)為3246.57萬元，完成年初預(yù)算的57.03%。其中：

（一）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為81.41萬元，決算數(shù)為84.15萬元，完成年初預(yù)算的103.37%，主要原因是：2022年新調(diào)入人員。

（二）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為23.89萬元，決算數(shù)為23.89萬元，完成年初預(yù)算的100 %，主要原因是：2022年圓滿完成目標(biāo)。

（三）城鄉(xiāng)社會(huì)支出年初預(yù)算數(shù)為520.95萬元，決算數(shù)為807.22萬元，完成年初預(yù)算的154.95%，主要原因是：2022年財(cái)政追加租賃補(bǔ)貼資金。

（四）住房保障支出支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為2264.89萬元，完成年初預(yù)算的100 %，主要原因是：2022年撥付保障性住房建設(shè)資金。

（五）其他支出年初預(yù)算數(shù)為5017.38萬元，決算數(shù)為66.41萬元，完成年初預(yù)算的1.32 %，主要原因是：2022年預(yù)算項(xiàng)目支出未完成年初預(yù)算指標(biāo)。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出562.20萬元，其中：

（一）工資福利支出429.23萬元，較2021年減少6.4萬元，下降1.47%，主要原因是：人員減少。

（二）商品和服務(wù)支出124.16萬元，較2021年減少3469.28萬元，下降96.55%，主要原因是：保障性住房建設(shè)資金轉(zhuǎn)入項(xiàng)目支出。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出4.04萬元，較2021年減少7.47 萬元，下降64.9%，主要原因是：2022年生活性補(bǔ)助人員減少。

（四）資本性支出4.77萬元，較2021年增加4.77萬元，增長(zhǎng)100%，主要原因是：購(gòu)入固定資產(chǎn)。

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為10萬元，決算數(shù)為2.94萬元，完成全年預(yù)算的29.40%，決算數(shù)較2021年減少1.94萬元，下降39.75%，其中：

（一）因公出國(guó)（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長(zhǎng)0%，主要原因是沒有因公出國(guó)（境）。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加的主要原因是：沒有因公出國(guó)（境）。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要為：沒有因公出國(guó)（境）。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為10萬元，決算數(shù)為2.94萬元，完成全年預(yù)算的29.4%，決算數(shù)較2021年減少1.94萬元，下降39.75%，主要原因是運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)減少。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：壓緊公務(wù)接待支出。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待31批，累計(jì)接待222人次，其中外事接待 0批，累計(jì)接待0人次，主要為：沒有外事接待。

（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，其中公務(wù)用車購(gòu)置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較年增加0萬元，增長(zhǎng)0%，主要原因是我單位沒有購(gòu)置公務(wù)用車，全年購(gòu)置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加的主要原因是：沒有購(gòu)置公務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較年增加0萬元，增長(zhǎng)0%，主要原因是沒有公務(wù)用車；年末公務(wù)用車保有0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：沒有公務(wù)用車。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出128.93萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較上年決算數(shù)減少3464.51萬元，降低96.41%，主要原因是：資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出減少、人員編制數(shù)量減少、落實(shí)過緊日子要求壓減辦公支出和保障性住房項(xiàng)目支出減少等。

七、政府采購(gòu)支出情況說明

本部門2022年度政府采購(gòu)支出總額0萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬元、政府采購(gòu)工程支出0萬元、政府采購(gòu)服務(wù)支出 0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國(guó)有資產(chǎn)占用情況見公開表《國(guó)有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是沒有公務(wù)用車。

九、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況說明

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)納入年度部門預(yù)算范圍的二級(jí)項(xiàng)目1個(gè)全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金213.70萬元，占項(xiàng)目支出總額的0.08%。    

組織對(duì)“運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)” 1個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出213.70萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國(guó)有資本預(yù)算支出0萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，該項(xiàng)目運(yùn)行情況良好，項(xiàng)目完成率高。

組織開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出223.70萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，部門整體運(yùn)行良好，總體得分94分。

（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果

1、基本情況

（1）項(xiàng)目概況

   根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家發(fā)改委下發(fā)的財(cái)稅【2017】20號(hào)文件精神，自2017年4月1日起，取消“白蟻防治費(fèi)”及主"房屋轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)"兩項(xiàng)收費(fèi)后，我局行政事業(yè)性項(xiàng)目為”零“收費(fèi)，且隨著棚戶區(qū)改造直管公房的大量征遷，我局收入明顯減少，目前已無法有效保障63名在崗在編自收自支人員的工資等剛性支出。

（2）項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)

    保障63名在崗在編自收自支人員的工資。津補(bǔ)貼、住房公積金、醫(yī)保、社保和單位辦公經(jīng)費(fèi)等剛性支出，及時(shí)消除工作人員后顧之憂，確保全系統(tǒng)各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

2、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

（1）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

  ①、績(jī)效評(píng)價(jià)目的

為貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，不斷提高財(cái)政資金使用效益。

②、評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍

本次評(píng)價(jià)對(duì)象為保障63名在崗在編自收自支人員的工資。津補(bǔ)貼、住房公積金、醫(yī)保、社保和單位辦公經(jīng)費(fèi)等剛性支出。

（2）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。

  ①、績(jī)效評(píng)價(jià)原則

  遵循實(shí)事求是、客觀公正、公開透明的原則。

  ②、指標(biāo)體系

    從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，具體包括項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、項(xiàng)目效益等10項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)（詳見附表）

  ③、評(píng)價(jià)方法

采用定性描述、定量分析法，客觀確定項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。采用比較法，對(duì)比實(shí)際成效與績(jī)效目標(biāo)的偏差，進(jìn)行效益分析。

④、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

主要為計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)，以預(yù)先制定的目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、定額等作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

（3）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程。

①、前期準(zhǔn)備。按照縣財(cái)政局《關(guān)于開展2021年本級(jí)項(xiàng)目支出和部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》〔2022〕21號(hào)要求，我局高度重視，迅速安排部署，成立評(píng)價(jià)工作小組，明確了評(píng)價(jià)對(duì)象、內(nèi)容、方法和工作步驟，確保績(jī)效自評(píng)工作按時(shí)完成。

②、組織實(shí)施。3月末召開專題會(huì)議，安排部署評(píng)價(jià)工作，要求各相關(guān)業(yè)務(wù)科室對(duì)分管的項(xiàng)目認(rèn)真組織、開展績(jī)效自評(píng)工作。要求本著實(shí)事求是的原則，客觀評(píng)價(jià),認(rèn)真填寫自評(píng)表和撰寫自評(píng)報(bào)告。

③、分析評(píng)價(jià)。一是合理設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面對(duì)項(xiàng)目支出總體實(shí)施成效情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。二是采取定性描述和定量分析的方法，對(duì)各項(xiàng)規(guī)劃編制進(jìn)行單一評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)組對(duì)自評(píng)表相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，對(duì)資金的投入與產(chǎn)出的效果進(jìn)行對(duì)比，得出項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效結(jié)論。

3、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

我中心本著實(shí)事求是的原則，按照既定的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法，從決策、過程、產(chǎn)出、效益四方面對(duì)2022年度運(yùn)轉(zhuǎn)缺口經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，最終確定績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)得分94分，等級(jí)為“優(yōu)秀”（評(píng)價(jià)說明:得分≥90分為優(yōu)秀；80≤得分<90為良好；60≤得分<80為中等；得分<60為差），具體如下（詳見附表）：

4、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（1）項(xiàng)目決策情況

①、項(xiàng)目立項(xiàng)

aI立項(xiàng)依據(jù)充分性

項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，符合國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策，符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；項(xiàng)目立項(xiàng)與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需，項(xiàng)目與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目不重復(fù)，項(xiàng)目設(shè)置了績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。

b績(jī)效指標(biāo)明確性

項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，指標(biāo)值清晰、可衡量，績(jī)效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，但項(xiàng)目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo)。

②、績(jī)效目標(biāo)

a績(jī)效目標(biāo)合理性

項(xiàng)目設(shè)置了績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。

b績(jī)效指標(biāo)明確性

項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，指標(biāo)值清晰、可衡量，績(jī)效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，但項(xiàng)目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo)。

③、資金投入

a預(yù)算編制科學(xué)性

預(yù)算編制經(jīng)過了科學(xué)論證，預(yù)算確定的資金量與工作任務(wù)相匹配，但預(yù)算內(nèi)容未能于具體項(xiàng)目?jī)?nèi)容匹配。

b資金分配合理性

項(xiàng)目資金根據(jù)各子項(xiàng)實(shí)際需求分配，依據(jù)基本充分。項(xiàng)目資金分配額度合理，與項(xiàng)目實(shí)際需求相適應(yīng)。

（2）項(xiàng)目過程情況

①、資金管理

a資金到位率

項(xiàng)目預(yù)算安排213.70萬元，實(shí)際到位213.70萬元，資金到位率100%。

b預(yù)算執(zhí)行率

截至2022年末，項(xiàng)目資金支出213.70萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。

c資金使用合規(guī)性

項(xiàng)目資金使用嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，資金支付符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

②、組織實(shí)施

a管理制度健全性

項(xiàng)目有相應(yīng)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，制度合法、合規(guī)、完整。

b制度執(zhí)行有效性

項(xiàng)目實(shí)施遵守法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，項(xiàng)目臺(tái)賬資料齊全并及時(shí)歸檔。

c項(xiàng)目產(chǎn)出情況

①、產(chǎn)出數(shù)量

②、產(chǎn)出質(zhì)量（滿分15分，得分15分）

2022年單位履職、年度目標(biāo)、任務(wù)完成情況良好，得分15分。

③、產(chǎn)出時(shí)效（滿分15分，得分15分）

2022年職工工資費(fèi)用及時(shí)發(fā)放，得分15分。

④、產(chǎn)出成本（滿分15分，得分15分）

2022年度人員正常工資費(fèi)用控制在預(yù)算內(nèi)，得分15分。

（4）項(xiàng)目效益情況

①、社會(huì)效益（滿分10分，得分8分）服務(wù)群體對(duì)本中心的工作較為肯定，得8分。

②、經(jīng)濟(jì)效益（滿分10分，得分8分）維持了本單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，得8分。

③、可持續(xù)影響（滿分10分，得分8分）全中心的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，得8分。

④、服務(wù)對(duì)象滿意度（滿分10分，得分10分）職工對(duì)全中心工作的滿意度為91%，得10分。

5、存在問題及原因分析

（1）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化不到位

2022年項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)從總體上對(duì)項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本指標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化，但對(duì)具體單個(gè)項(xiàng)目的預(yù)期實(shí)施成果目標(biāo)細(xì)化不到位，未能分解為可衡量的績(jī)效目標(biāo)，主要原因系規(guī)劃項(xiàng)目涉及多科室多部門，目前我局未能做到統(tǒng)籌管理，統(tǒng)一績(jī)效目標(biāo)設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)要求。

（2）項(xiàng)目資金與項(xiàng)目未能明確匹配

規(guī)劃編制項(xiàng)目數(shù)量多、周期長(zhǎng)、資金需求大，年度預(yù)算資金基本能符合項(xiàng)目總體實(shí)際實(shí)施進(jìn)度需求，但年度預(yù)算資金，目前并不能實(shí)現(xiàn)與具體項(xiàng)目的精準(zhǔn)匹配，基本上采用的是總量控制，按各項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度，統(tǒng)籌使用預(yù)算資金。

6、有關(guān)建議

（1）統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)分解目標(biāo)。

我中心將進(jìn)一步明確項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的設(shè)置要求，統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格要求各項(xiàng)目分管科室，科學(xué)分解項(xiàng)目的具體績(jī)效目標(biāo)，以更全面、更完整地體現(xiàn)項(xiàng)目的預(yù)期實(shí)施成效。

（2）精準(zhǔn)項(xiàng)目匹配，明確資金分配。

根據(jù)年度項(xiàng)目資金安排，實(shí)時(shí)把握各項(xiàng)目進(jìn)度，合理預(yù)測(cè)各項(xiàng)目年度資金需求，將項(xiàng)目資金明確到具體項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金單一管理，精準(zhǔn)使用。

（二）單位決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果

將2022年度《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》（自選1個(gè)項(xiàng)目）進(jìn)行公開

（三）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況

本部門公開“運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目部門評(píng)價(jià)報(bào)告（見附件）

第四部分  名詞解釋

(一)財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

(二)上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

(四)經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

(五)附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

(六)其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入。

(七)用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

(八)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

(九)結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

(十)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

(十一)基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

(十二)項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

(十三)上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

(十四)經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

(十五)對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

(十六)“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

(十七)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分  附    件

興國(guó)縣住房保障安置服務(wù)中心部門評(píng)價(jià)報(bào)告

一、基本情況

（一）項(xiàng)目概況

   根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家發(fā)改委下發(fā)的財(cái)稅【2017】20號(hào)文件精神，自2017年4月1日起，取消“白蟻防治費(fèi)”及主"房屋轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)"兩項(xiàng)收費(fèi)后，我中心行政事業(yè)性項(xiàng)目為”零“收費(fèi)，且隨著棚戶區(qū)改造直管公房的大量征遷，我中心收入明顯減少，目前已無法有效保障63名在崗在編自收自支人員的工資等剛性支出。

（二）項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)

保障63名在崗在編自收自支人員的工資。津補(bǔ)貼、住房公積金、醫(yī)保、社保和單位辦公經(jīng)費(fèi)等剛性支出，及時(shí)消除工作人員后顧之憂，確保全系統(tǒng)各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的

為貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，不斷提高財(cái)政資金使用效益。

2、評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍

本次評(píng)價(jià)對(duì)象為保障63名在崗在編自收自支人員的工資。津補(bǔ)貼、住房公積金、醫(yī)保、社保和單位辦公經(jīng)費(fèi)等剛性支出。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。

1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則

遵循實(shí)事求是、客觀公正、公開透明的原則。

 2、指標(biāo)體系

從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，具體包括項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、項(xiàng)目效益等10項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)（詳見附表）

3、評(píng)價(jià)方法

采用定性描述、定量分析法，客觀確定項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。采用比較法，對(duì)比實(shí)際成效與績(jī)效目標(biāo)的偏差，進(jìn)行效益分析。

4、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

主要為計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)，以預(yù)先制定的目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、定額等作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程。

1、前期準(zhǔn)備。按照縣財(cái)政局《關(guān)于開展2021年本級(jí)項(xiàng)目支出和部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》〔2022〕21號(hào)要求，我局高度重視，迅速安排部署，成立評(píng)價(jià)工作小組，明確了評(píng)價(jià)對(duì)象、內(nèi)容、方法和工作步驟，確保績(jī)效自評(píng)工作按時(shí)完成。

2、組織實(shí)施。3月末召開專題會(huì)議，安排部署評(píng)價(jià)工作，要求各相關(guān)業(yè)務(wù)科室對(duì)分管的項(xiàng)目認(rèn)真組織、開展績(jī)效自評(píng)工作。要求本著實(shí)事求是的原則，客觀評(píng)價(jià),認(rèn)真填寫自評(píng)表和撰寫自評(píng)報(bào)告。

3、分析評(píng)價(jià)。一是合理設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面對(duì)項(xiàng)目支出總體實(shí)施成效情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。二是采取定性描述和定量分析的方法，對(duì)各項(xiàng)規(guī)劃編制進(jìn)行單一評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)組對(duì)自評(píng)表相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，對(duì)資金的投入與產(chǎn)出的效果進(jìn)行對(duì)比，得出項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效結(jié)論。

三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

我中心本著實(shí)事求是的原則，按照既定的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法，從決策、過程、產(chǎn)出、效益四方面對(duì)2022年度運(yùn)轉(zhuǎn)缺口經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，最終確定績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)得分94分，等級(jí)為“優(yōu)秀”（評(píng)價(jià)說明:得分≥90分為優(yōu)秀；80≤得分<90為良好；60≤得分<80為中等；得分<60為差），具體如下（詳見附表）：

四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（一）、項(xiàng)目決策情況

1、項(xiàng)目立項(xiàng)

（1）立項(xiàng)依據(jù)充分性

項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，符合國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策，符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；項(xiàng)目立項(xiàng)與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需，項(xiàng)目與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目不重復(fù)，項(xiàng)目設(shè)置了績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。

（2）、績(jī)效指標(biāo)明確性

項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，指標(biāo)值清晰、可衡量，績(jī)效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，但項(xiàng)目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo)。

2、績(jī)效目標(biāo)

（1）績(jī)效目標(biāo)合理性

項(xiàng)目設(shè)置了績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。

（2）績(jī)效指標(biāo)明確性

項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，指標(biāo)值清晰、可衡量，績(jī)效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)、計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，但項(xiàng)目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo)。

3、資金投入

（1）預(yù)算編制科學(xué)性

預(yù)算編制經(jīng)過了科學(xué)論證，預(yù)算確定的資金量與工作任務(wù)相匹配，但預(yù)算內(nèi)容未能于具體項(xiàng)目?jī)?nèi)容匹配。

（2）資金分配合理性

項(xiàng)目資金根據(jù)各子項(xiàng)實(shí)際需求分配，依據(jù)基本充分。項(xiàng)目資金分配額度合理，與項(xiàng)目實(shí)際需求相適應(yīng)。

（二）項(xiàng)目過程情況

1、資金管理

（1）資金到位率

項(xiàng)目預(yù)算安排213.70萬元，實(shí)際到位213.70萬元，資金到位率100%。

（2）預(yù)算執(zhí)行率

截至2022年末，項(xiàng)目資金支出213.70萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。

（3）資金使用合規(guī)性

項(xiàng)目資金使用嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，資金支付符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

2、組織實(shí)施

（ 1）管理制度健全性

項(xiàng)目有相應(yīng)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，制度合法、合規(guī)、完整。

（2）制度執(zhí)行有效性

項(xiàng)目實(shí)施遵守法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，項(xiàng)目臺(tái)賬資料齊全并及時(shí)歸檔。

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

1、產(chǎn)出數(shù)量

2、產(chǎn)出質(zhì)量（滿分15分，得分15分）

2022年單位履職、年度目標(biāo)、任務(wù)完成情況良好，得分15分。

3、產(chǎn)出時(shí)效（滿分15分，得分15分）

2022年職工工資費(fèi)用及時(shí)發(fā)放，得分15分。

4、產(chǎn)出成本（滿分15分，得分15分）

2022年度人員正常工資費(fèi)用控制在預(yù)算內(nèi)，得分15分。

（四）項(xiàng)目效益情況

1、社會(huì)效益（滿分10分，得分8分）服務(wù)群體對(duì)本中心的工作較為肯定，得8分。

2、經(jīng)濟(jì)效益（滿分10分，得分8分）維持了本單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，得8分。

3、可持續(xù)影響（滿分10分，得分8分）全中心的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，得8分。

4、服務(wù)對(duì)象滿意度（滿分10分，得分10分）職工對(duì)全中心工作的滿意度為91%，得10分。

五、存在問題及原因分析

（一）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化不到位

2022年項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)從總體上對(duì)項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本指標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化，但對(duì)具體單個(gè)項(xiàng)目的預(yù)期實(shí)施成果目標(biāo)細(xì)化不到位，未能分解為可衡量的績(jī)效目標(biāo)，主要原因系規(guī)劃項(xiàng)目涉及多科室多部門，目前我局未能做到統(tǒng)籌管理，統(tǒng)一績(jī)效目標(biāo)設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)要求。

（二）項(xiàng)目資金與項(xiàng)目未能明確匹配

規(guī)劃編制項(xiàng)目數(shù)量多、周期長(zhǎng)、資金需求大，年度預(yù)算資金基本能符合項(xiàng)目總體實(shí)際實(shí)施進(jìn)度需求，但年度預(yù)算資金，目前并不能實(shí)現(xiàn)與具體項(xiàng)目的精準(zhǔn)匹配，基本上采用的是總量控制，按各項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度，統(tǒng)籌使用預(yù)算資金。

六、有關(guān)建議

（一）統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)分解目標(biāo)。

我中心將進(jìn)一步明確項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的設(shè)置要求，統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格要求各項(xiàng)目分管科室，科學(xué)分解項(xiàng)目的具體績(jī)效目標(biāo)，以更全面、更完整地體現(xiàn)項(xiàng)目的預(yù)期實(shí)施成效。

（二）精準(zhǔn)項(xiàng)目匹配，明確資金分配。

根據(jù)年度項(xiàng)目資金安排，實(shí)時(shí)把握各項(xiàng)目進(jìn)度，合理預(yù)測(cè)各項(xiàng)目年度資金需求，將項(xiàng)目資金明確到具體項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金單一管理，精準(zhǔn)使用。