附件1
2022年度縣級部門決算公開格式：
興國縣水利局部門2022年度部門決算
目 錄
第一部分 興國縣水利局部門概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 興國縣水利局部門概況
一、部門主要職能
（一）負(fù)責(zé)保障水資源的合理開發(fā)利用。
（二）負(fù)責(zé)生活、生產(chǎn)、生態(tài)環(huán)境用水的統(tǒng)籌兼顧和保障。
（三）負(fù)責(zé)水資源保護(hù)工作。
（四）負(fù)責(zé)節(jié)約用水工作。
（五）指導(dǎo)監(jiān)督水利工程、水域及岸線管理、保護(hù)和綜合運(yùn)用，以及水利工程建設(shè)與運(yùn)行管理。
（六）負(fù)責(zé)水土保持工作。
（七）指導(dǎo)農(nóng)村水利工作。
（八）負(fù)責(zé)涉水違法事件的查處。
（九）開展水利科技教育和對外交流與合作工作。
（十）負(fù)責(zé)水利防災(zāi)減災(zāi)工作。
（十一）落實(shí)安全生產(chǎn)方面職責(zé)。
（十二）落實(shí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)職現(xiàn)。
（十三）完成縣委、縣政府交辦的其它工作任務(wù)。
（十四）職能轉(zhuǎn)變等。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：興國縣水利局本級。
本部門2022年年末實(shí)有人數(shù)144人，其中在職人員144人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末遺屬人員28人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員136人。
第二部分 2022年度部門決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計(jì)21503.39萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少7246.1萬元，下降100%；本年收入合計(jì)21503.39萬元，較2021年增加10256.66萬元，增長91.2%，主要原因是：重點(diǎn)工程增多。
本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入21503.39萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計(jì)21503.39萬元，其中本年支出合計(jì)21503.39萬元，較2021年增加3010.45萬元，增長16.3%，主要原因是：重點(diǎn)工程增多；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是：無。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出2433.59萬元，占11.3%；項(xiàng)目支出19069.81萬元，占88.7%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為2918.32萬元，決算數(shù)為21503.39萬元，完成年初預(yù)算的736.8%。其中：
（一）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為306.25萬元，決算數(shù)為1658.98萬元，完成年初預(yù)算的541.7%，主要原因是：除了職工和聘用人員的支出，還有水庫移民補(bǔ)助。
（二）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為185.23萬元，決算數(shù)為156.17萬元，完成年初預(yù)算的84.3%，主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)水利員職能劃轉(zhuǎn)回鄉(xiāng)鎮(zhèn)，人員減少。
（三）節(jié)能環(huán)保支出初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為36.37萬元，完成年初預(yù)算的0%，主要原因是：鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金由全縣各級單位上級下達(dá)的資金進(jìn)行整合，重新下達(dá)指標(biāo)。
（四）城鄉(xiāng)社區(qū)支出初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為80.12萬元，完成年初預(yù)算的0%，主要原因是：鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金由全縣各級單位上級下達(dá)的資金進(jìn)行整合，重新下達(dá)指標(biāo)。
（五）農(nóng)林水支出初預(yù)算數(shù)為2239.59萬元，決算數(shù)為17250.53萬元，完成年初預(yù)算的770.3%，主要原因是：重點(diǎn)工程增多。
（六）交通運(yùn)輸支出初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為5.9萬元，完成年初預(yù)算的0%，主要原因是：鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金由全縣各級單位上級下達(dá)的資金進(jìn)行整合，重新下達(dá)指標(biāo)。
（七）住房保障支出初預(yù)算數(shù)為187.25萬元，決算數(shù)為108.01萬元，完成年初預(yù)算的57.7%，主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)水利員劃轉(zhuǎn)回鄉(xiāng)鎮(zhèn)，人員減少。
（八）其他支出初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為2207.33萬元，完成年初預(yù)算的0%，主要原因是：鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金由全縣各級單位上級下達(dá)的資金進(jìn)行整合，重新下達(dá)指標(biāo)。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2433.59萬元，其中：
（一）工資福利支出1781.11萬元，較2021年減少30.71萬元，下降1.7 %，主要原因是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)水利員職能劃轉(zhuǎn)回鄉(xiāng)鎮(zhèn)，人員減少。
（二）商品和服務(wù)支出565.75萬元，較2021年增加92.67萬元，增長19.6%，主要原因是：項(xiàng)目增多，督導(dǎo)增多，費(fèi)用增加。
（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出86.73萬元，較2021年增加46.66萬元，增長116.4 %，主要原因是：老同志去世，支付撫恤金增加。
（四）資本性支出0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是：無。
五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為55萬元，決算數(shù)為30.02萬元，完成全年預(yù)算的54.6%，決算數(shù)較2021年減少3.51萬元，下降10.5%，其中：
（一）因公出國（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是無因公出國安排。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加的主要原因是：無因公出國安排。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次，主要為：無因公出國安排。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為50萬元，決算數(shù)為28.02萬元，完成全年預(yù)算的56 %，決算數(shù)較2021年減少3.51萬元，下降11.1 %，主要原因是疫情原因，接待減少。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：疫情原因，接待減少。全年國內(nèi)公務(wù)接待247批，累計(jì)接待2240人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次，主要為：上級檢查、工作督導(dǎo)及招商引資等接待。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2萬元，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長0 %，主要原因是無購置公務(wù)用車，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加的主要原因是：無購置公務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為5萬元，決算數(shù)為2萬元，完成全年預(yù)算的40%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長0 %，主要原因是無，年末公務(wù)用車保有1輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：長岡水庫購置新能源汽車一輛，車輛費(fèi)用減少。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出565.75萬元，較上年決算數(shù)增加92.67萬元，增長19.6%，主要原因是：項(xiàng)目增多，上級檢查、工作督導(dǎo)增多，費(fèi)用增加。
七、政府采購支出情況說明
本部門2022年度政府采購支出總額380.03萬元，其中：政府采購貨物支出4.59萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出375.44萬元。授予中小企業(yè)合同金額380.03萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額4.59萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的1.2%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的1.2%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0 %，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的98.8%。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
截止2022年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是長岡水庫管理局的新能源車。
九、預(yù)算績效評價情況說明
（一）績效評價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級項(xiàng)目3個全面開展績效自評，共涉及資金11599.12萬元，占項(xiàng)目支出總額的60.8%。
組織對2022年國家水土保持工程1個項(xiàng)目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出1089萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，項(xiàng)目單位按要求完成了2022年國家水土保持重點(diǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目水土流失治理任務(wù)，項(xiàng)目的產(chǎn)出效果及滿意度情況反饋較好，資金使用較完善。經(jīng)評價組逐一分析評價，最終評分結(jié)果為98分，績效評價等級為“優(yōu)”。
組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出11599.12萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，2022年完成治理水土流失面積25km2，水土流失治理受益人口數(shù)量8980人，改善農(nóng)田灌溉面積1360畝；五個水庫除險(xiǎn)加固項(xiàng)目，收益人口戶數(shù)391戶，收益人數(shù)1367人，項(xiàng)目受益脫貧戶及監(jiān)測戶數(shù)154戶，項(xiàng)目受益脫貧戶及監(jiān)測人數(shù)270人，收益人數(shù)滿意度100%，相關(guān)項(xiàng)目評分均已達(dá)標(biāo)；2022年度鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目新建或改善貧困村飲水設(shè)施數(shù)量12個，新建各型水池?cái)?shù)量16個，新增蓄水量800立方米，年新增供水量92100立方米，PE管長度40千米，項(xiàng)目驗(yàn)收合格，解決貧困人口飲水安全問題人數(shù)5200人，受益建檔立卡貧困人口數(shù)565人，項(xiàng)目覆蓋貧困村個數(shù)2個，受益貧困人口滿意度100%，評價達(dá)標(biāo)。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
（三）部門評價項(xiàng)目績效評價情況。
本部門公開“2022年國家水土保持重點(diǎn)工程”項(xiàng)目部門評價報(bào)告（見附件）。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財(cái)政撥款：指縣本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
（三）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。
（四）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
（五）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2021年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）農(nóng)林水支出：除行政運(yùn)行是反映行政單位(包括參公單位)的基本支出和部分項(xiàng)目支出外，其他均是專項(xiàng)業(yè)務(wù)支出。
（二）社會保障和就業(yè)支出：機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員工資、遺屬生活補(bǔ)助、聘用人員崗位補(bǔ)貼等費(fèi)用支出。
（三）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出：反映行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)支出。
（四）節(jié)能環(huán)保支出：反映小水電站代燃料、電氣化項(xiàng)目支出。
（五）“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附 件
2022年國家水土保持重點(diǎn)工程資金績效評價報(bào)告
一、項(xiàng)目基本情況
（一）項(xiàng)目概況
1、立項(xiàng)背景及目的：為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于加快生態(tài)文明建設(shè)、促進(jìn)鄉(xiāng)村振興的重要決策部署，落實(shí)國務(wù)院批復(fù)的《全國水土保持規(guī)劃》有關(guān)要求，建設(shè)良好的生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)民脫貧致富，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，建設(shè)小康社會，根據(jù)《水利部關(guān)于印發(fā)中央財(cái)政水利發(fā)展資金水土保持工程建設(shè)管理辦法的通知》（水保[2019]60 號）的有關(guān)規(guī)定要求，選定了龍口片區(qū)、永豐片區(qū)為2022年國家水土保持重點(diǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域。
2、資金來源情況：2022年共計(jì)下達(dá)投資計(jì)劃1026萬元，計(jì)劃治理水土流失面積25km2。其中：重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目下達(dá)中央投資789萬元【 贛財(cái)農(nóng)指[2021]51號】，省級配套資金237萬元【贛財(cái)農(nóng)指[2021]53號】。
為了實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的需要，2022年3月明確了2022年國家水土保持重點(diǎn)工程資金（含中央資金、省級配套資金）被整合到鄉(xiāng)村振興（整合文件：興鞏字【2022】8號），整合批復(fù)后返還水土保持生態(tài)治理資金為1089萬元（興振字【2021】3號）。
3、主要內(nèi)容及實(shí)施情況：治理水土流失面積25km2，2022年鄉(xiāng)村振興水土保持項(xiàng)目資金（1089萬元）于2022年3月批轉(zhuǎn)由縣水土保持中心實(shí)施以來，我中心為了加快資金撥付進(jìn)度，提升水土保持工程建設(shè)管理水平，確保按有關(guān)規(guī)范程序抓緊組織實(shí)施，認(rèn)真梳理了我縣水土保持生態(tài)建設(shè)方面的經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)會議研究確定了資金使用計(jì)劃，并確定了施工單位。項(xiàng)目于2022年5月21日開工建設(shè)，目前已經(jīng)全面完工，至2023年2月中旬為止，已經(jīng)撥付項(xiàng)目資金767.096375萬元，資金撥付率達(dá)到了70%，已經(jīng)完工的項(xiàng)目正在財(cái)政審核結(jié)算，預(yù)計(jì)到2023年3月底項(xiàng)目投資可以全部撥付到位，共計(jì)撥付項(xiàng)目資金906萬元，資金完成率將達(dá)到83%。
（二）績效目標(biāo)
項(xiàng)目績效目標(biāo)：工程實(shí)施后，項(xiàng)目區(qū)內(nèi)的水土流失面積大為減少，水土流失程度大為降低，水土流失面貌大為改觀。在多項(xiàng)水土保持工程措施和多層次植物的防護(hù)作用下，水土流失防御體系將基本建成，植物生長的立地條件和生態(tài)環(huán)境將得到明顯改善，可為生物多樣性和野生動物的棲息、繁衍提供良好的條件。項(xiàng)目區(qū)內(nèi)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件得到明顯改善，土地利用結(jié)構(gòu)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨于合理，將有力地推動項(xiàng)目區(qū)鄉(xiāng)村振興建設(shè)的步伐，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展。
二、績效評價情況
（一）績效評價目的
通過對2022年國家水土保持重點(diǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目（被整合到鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目）的績效評價，了解該項(xiàng)目資金的使用情況、項(xiàng)目實(shí)施情況以及取得的綜合績效，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目管理中存在的問題，以便總結(jié)項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，同時進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范項(xiàng)目資金管理，完善項(xiàng)目資金管理辦法，指導(dǎo)預(yù)算編制和申報(bào)績效目標(biāo)，為優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)提供決策參考和依據(jù)，以保證項(xiàng)目資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性。
（二）績效評價工作方案
本次評價工作由實(shí)施單位興國縣水土保持中心組織財(cái)務(wù)核算、工程技術(shù)、工程管理、項(xiàng)目施工等人員成立評價工作小組進(jìn)行評價。
（三）績效評價原則和方法
1、績效評價原則
本項(xiàng)目績效評價遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關(guān)原則。
2、項(xiàng)目績效評價指標(biāo)體系
評價組根據(jù)財(cái)政支出績效評價工作的要求，按照一定的分類標(biāo)準(zhǔn)，對財(cái)政支出內(nèi)容和評價對象進(jìn)行科學(xué)合理、層次清晰、實(shí)用可行的分類形成的指標(biāo)體系。本次項(xiàng)目支出績效評價指標(biāo)體系包括定量指標(biāo)和定性指標(biāo)。績效評價指標(biāo)體系見附件。
3、績效評價方法
本次績效評價采取目標(biāo)比較法和問卷調(diào)查法，將指標(biāo)分為投入、產(chǎn)出、效益和滿意度四個層次，最終形成一個由多個相互聯(lián)系的指標(biāo)組成的多層次指標(biāo)體系。
（四）績效評價實(shí)施
按照相關(guān)文件精神，對項(xiàng)目相關(guān)文件進(jìn)行了收集、分析和研究，擬定了《興國縣水土保持中心2022年國家水土保持重點(diǎn)工程項(xiàng)目支出績效自評表》。
評價過程中，評價組聽取了項(xiàng)目相關(guān)鄉(xiāng)村組對項(xiàng)目實(shí)施情況的介紹，并查閱了相關(guān)賬務(wù)及業(yè)務(wù)資料。根據(jù)現(xiàn)場考評情況，對核查的支出明細(xì)和收集的資料進(jìn)行整理歸納匯總分析，依據(jù)制訂的評價要點(diǎn)及評分標(biāo)準(zhǔn)，對項(xiàng)目投入產(chǎn)出績效進(jìn)行量化打分。依據(jù)評價結(jié)論和項(xiàng)目投入產(chǎn)出績效，針對存在問題提出改進(jìn)建議，最終形成報(bào)告。
（五）績效評價的局限性
本次進(jìn)行評價采取的評價指標(biāo)當(dāng)中的效益指標(biāo)均為定性指標(biāo)，無法準(zhǔn)確量化項(xiàng)目實(shí)施的效益情況，對項(xiàng)目效益的評價有一定的局限性。
三、評價結(jié)論和績效分析
（一）評價結(jié)論
1、評價結(jié)果：從整體上看，項(xiàng)目單位按要求完成了2022年國家水土保持重點(diǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目水土流失治理任務(wù)，項(xiàng)目的產(chǎn)出效果及滿意度情況反饋較好，資金使用較完善。經(jīng)評價組逐一分析評價，最終評分結(jié)果為98分，績效評價等級為“優(yōu)”。
2、主要績效：2022年項(xiàng)目完成總投資906萬元，完成治理水土流失面積25km2，新增各類水土保持林、經(jīng)濟(jì)林造林面積5.74km2，水土流失治理受益人口數(shù)量8980人，改善農(nóng)田灌溉面積1360畝，年減少土壤侵蝕量3.67萬噸，年新增蓄水能力126.5萬m3，受益群眾滿意度達(dá)到了95%以上。
（二）績效分析
項(xiàng)目決策：項(xiàng)目決策可行，項(xiàng)目采取“三重一大”決策形式，有效帶動了社會資本積極參與水土流失治理。
項(xiàng)目管理：項(xiàng)目管理措施有效，保證了項(xiàng)目資金平穩(wěn)運(yùn)行，確保了項(xiàng)目工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)，基本保證了在建設(shè)工期內(nèi)完成建設(shè)任務(wù)。
項(xiàng)目績效：項(xiàng)目績效明顯，基本達(dá)到了預(yù)期效果。
成本構(gòu)成：本項(xiàng)目為生態(tài)公益性項(xiàng)目，不考慮成本回收問題。
本次評價注重投資的生態(tài)效益，項(xiàng)目投入政府資金906萬元，完成了治理水土流失面積25km2，取得了良好的生態(tài)效益，資金使用績效評價為優(yōu)好。
四、成功經(jīng)驗(yàn)
1、根據(jù)工程投資規(guī)模采取直接發(fā)包、邀請招標(biāo)、公開招標(biāo)等辦法，擇優(yōu)選擇施工單位或?qū)I(yè)施工隊(duì)伍承包施工。經(jīng)果林按照“誰治理、誰開發(fā)、誰受益、誰保護(hù)”的原則，由專業(yè)戶、承包戶進(jìn)行治理開發(fā)，國家給予補(bǔ)助。
2、堅(jiān)持生態(tài)建設(shè)為主經(jīng)濟(jì)建設(shè)為輔的原則，以水土保持生態(tài)林建設(shè)及封禁治理為主，大力支持松材線蟲危害山地植被恢復(fù)建設(shè)。
3、結(jié)合精準(zhǔn)扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興，建立與貧困戶鏈接的有效機(jī)制，重點(diǎn)支持扶貧開發(fā)的水保林、經(jīng)果林項(xiàng)目及其坡面水系配套工程和小型民生類水土保持項(xiàng)目等，嚴(yán)格項(xiàng)目調(diào)查、公示、操作流程、工程監(jiān)管等，最大限度發(fā)揮以獎代補(bǔ)資金使用效率。
五、存在的問題及原因分析
因資金被整合，有一些項(xiàng)目工程單價在財(cái)審過程中核減較大，導(dǎo)致項(xiàng)目總投資未能按計(jì)劃完成，同時，有些項(xiàng)目沒有嚴(yán)格按照市局原批復(fù)的方案實(shí)施，與省市業(yè)務(wù)部門的項(xiàng)目管理有差距，建議被整合資金要嚴(yán)格用于水土流失治理項(xiàng)目建設(shè)。