附件1
2022年度縣級部門決算公開格式：
興國縣水利局部門2022年度部門決算
目 錄
第一部分 興國縣水利局部門概況
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 興國縣水利局部門概況
一、部門主要職能
（一）負責保障水資源的合理開發利用。
（二）負責生活、生產、生態環境用水的統籌兼顧和保障。
（三）負責水資源保護工作。
（四）負責節約用水工作。
（五）指導監督水利工程、水域及岸線管理、保護和綜合運用，以及水利工程建設與運行管理。
（六）負責水土保持工作。
（七）指導農村水利工作。
（八）負責涉水違法事件的查處。
（九）開展水利科技教育和對外交流與合作工作。
（十）負責水利防災減災工作。
（十一）落實安全生產方面職責。
（十二）落實生態環境保護職現。
（十三）完成縣委、縣政府交辦的其它工作任務。
（十四）職能轉變等。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：興國縣水利局本級。
本部門2022年年末實有人數144人，其中在職人員144人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末遺屬人員28人；年末學生人數0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員136人。
第二部分 2022年度部門決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計21503.39萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2021年減少7246.1萬元，下降100%；本年收入合計21503.39萬元，較2021年增加10256.66萬元，增長91.2%，主要原因是：重點工程增多。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入21503.39萬元，占100%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計21503.39萬元，其中本年支出合計21503.39萬元，較2021年增加3010.45萬元，增長16.3%，主要原因是：重點工程增多；年末結轉和結余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是：無。
本年支出的具體構成為：基本支出2433.59萬元，占11.3%；項目支出19069.81萬元，占88.7%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數為2918.32萬元，決算數為21503.39萬元，完成年初預算的736.8%。其中：
（一）社會保障和就業支出年初預算數為306.25萬元，決算數為1658.98萬元，完成年初預算的541.7%，主要原因是：除了職工和聘用人員的支出，還有水庫移民補助。
（二）衛生健康支出年初預算數為185.23萬元，決算數為156.17萬元，完成年初預算的84.3%，主要原因是：鄉鎮水利員職能劃轉回鄉鎮，人員減少。
（三）節能環保支出初預算數為0萬元，決算數為36.37萬元，完成年初預算的0%，主要原因是：鄉村振興項目資金由全縣各級單位上級下達的資金進行整合，重新下達指標。
（四）城鄉社區支出初預算數為0萬元，決算數為80.12萬元，完成年初預算的0%，主要原因是：鄉村振興項目資金由全縣各級單位上級下達的資金進行整合，重新下達指標。
（五）農林水支出初預算數為2239.59萬元，決算數為17250.53萬元，完成年初預算的770.3%，主要原因是：重點工程增多。
（六）交通運輸支出初預算數為0萬元，決算數為5.9萬元，完成年初預算的0%，主要原因是：鄉村振興項目資金由全縣各級單位上級下達的資金進行整合，重新下達指標。
（七）住房保障支出初預算數為187.25萬元，決算數為108.01萬元，完成年初預算的57.7%，主要原因是：鄉鎮水利員劃轉回鄉鎮，人員減少。
（八）其他支出初預算數為0萬元，決算數為2207.33萬元，完成年初預算的0%，主要原因是：鄉村振興項目資金由全縣各級單位上級下達的資金進行整合，重新下達指標。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出2433.59萬元，其中：
（一）工資福利支出1781.11萬元，較2021年減少30.71萬元，下降1.7 %，主要原因是：鄉鎮水利員職能劃轉回鄉鎮，人員減少。
（二）商品和服務支出565.75萬元，較2021年增加92.67萬元，增長19.6%，主要原因是：項目增多，督導增多，費用增加。
（三）對個人和家庭補助支出86.73萬元，較2021年增加46.66萬元，增長116.4 %，主要原因是：老同志去世，支付撫恤金增加。
（四）資本性支出0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是：無。
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為55萬元，決算數為30.02萬元，完成全年預算的54.6%，決算數較2021年減少3.51萬元，下降10.5%，其中：
（一）因公出國（境）支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是無因公出國安排。決算數較全年預算數增加的主要原因是：無因公出國安排。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：無因公出國安排。
（二）公務接待費支出全年預算數為50萬元，決算數為28.02萬元，完成全年預算的56 %，決算數較2021年減少3.51萬元，下降11.1 %，主要原因是疫情原因，接待減少。決算數較全年預算數減少的主要原因是：疫情原因，接待減少。全年國內公務接待247批，累計接待2240人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：上級檢查、工作督導及招商引資等接待。
（三）公務用車購置及運行維護費支出2萬元，其中公務用車購置全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0 %，決算數較2021年增加0萬元，增長0 %，主要原因是無購置公務用車，全年購置公務用車0輛。決算數較全年預算數增加的主要原因是：無購置公務用車；公務用車運行維護費支出全年預算數為5萬元，決算數為2萬元，完成全年預算的40%，決算數較2021年增加0萬元，增長0 %，主要原因是無，年末公務用車保有1輛。決算數較全年預算數減少的主要原因是：長岡水庫購置新能源汽車一輛，車輛費用減少。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2022年度機關運行經費支出565.75萬元，較上年決算數增加92.67萬元，增長19.6%，主要原因是：項目增多，上級檢查、工作督導增多，費用增加。
七、政府采購支出情況說明
本部門2022年度政府采購支出總額380.03萬元，其中：政府采購貨物支出4.59萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出375.44萬元。授予中小企業合同金額380.03萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額4.59萬元，占授予中小企業合同金額的1.2%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的1.2%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0 %，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的98.8%。
八、國有資產占用情況說明
截止2022年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是長岡水庫管理局的新能源車。
九、預算績效評價情況說明
（一）績效評價工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目3個全面開展績效自評，共涉及資金11599.12萬元，占項目支出總額的60.8%。
組織對2022年國家水土保持工程1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出1089萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況來看，項目單位按要求完成了2022年國家水土保持重點建設工程項目水土流失治理任務，項目的產出效果及滿意度情況反饋較好，資金使用較完善。經評價組逐一分析評價，最終評分結果為98分，績效評價等級為“優”。
組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出11599.12萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，2022年完成治理水土流失面積25km2，水土流失治理受益人口數量8980人，改善農田灌溉面積1360畝；五個水庫除險加固項目，收益人口戶數391戶，收益人數1367人，項目受益脫貧戶及監測戶數154戶，項目受益脫貧戶及監測人數270人，收益人數滿意度100%，相關項目評分均已達標；2022年度鄉村振興項目新建或改善貧困村飲水設施數量12個，新建各型水池數量16個，新增蓄水量800立方米，年新增供水量92100立方米，PE管長度40千米，項目驗收合格，解決貧困人口飲水安全問題人數5200人，受益建檔立卡貧困人口數565人，項目覆蓋貧困村個數2個，受益貧困人口滿意度100%，評價達標。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
（三）部門評價項目績效評價情況。
本部門公開“2022年國家水土保持重點工程”項目部門評價報告（見附件）。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財政撥款：指縣本級財政當年撥付的資金。
（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。
（三）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。
（四）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
（五）上年結轉和結余：填列2021年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。
二、支出科目
（一）農林水支出：除行政運行是反映行政單位(包括參公單位)的基本支出和部分項目支出外，其他均是專項業務支出。
（二）社會保障和就業支出：機關事業單位離退休人員工資、遺屬生活補助、聘用人員崗位補貼等費用支出。
（三）醫療衛生與計劃生育支出：反映行政事業單位基本醫療保險經費支出。
（四）節能環保支出：反映小水電站代燃料、電氣化項目支出。
（五）“三公”經費支出：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
（六）機關運行經費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附 件
2022年國家水土保持重點工程資金績效評價報告
一、項目基本情況
（一）項目概況
1、立項背景及目的：為貫徹落實黨中央國務院關于加快生態文明建設、促進鄉村振興的重要決策部署，落實國務院批復的《全國水土保持規劃》有關要求，建設良好的生態環境，促進農民脫貧致富，提高農業綜合生產能力，全面推進鄉村振興，建設小康社會，根據《水利部關于印發中央財政水利發展資金水土保持工程建設管理辦法的通知》（水保[2019]60 號）的有關規定要求，選定了龍口片區、永豐片區為2022年國家水土保持重點建設工程項目建設區域。
2、資金來源情況：2022年共計下達投資計劃1026萬元，計劃治理水土流失面積25km2。其中：重點建設項目下達中央投資789萬元【 贛財農指[2021]51號】，省級配套資金237萬元【贛財農指[2021]53號】。
為了實現鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接的需要，2022年3月明確了2022年國家水土保持重點工程資金（含中央資金、省級配套資金）被整合到鄉村振興（整合文件：興鞏字【2022】8號），整合批復后返還水土保持生態治理資金為1089萬元（興振字【2021】3號）。
3、主要內容及實施情況：治理水土流失面積25km2，2022年鄉村振興水土保持項目資金（1089萬元）于2022年3月批轉由縣水土保持中心實施以來，我中心為了加快資金撥付進度，提升水土保持工程建設管理水平，確保按有關規范程序抓緊組織實施，認真梳理了我縣水土保持生態建設方面的經驗，經會議研究確定了資金使用計劃，并確定了施工單位。項目于2022年5月21日開工建設，目前已經全面完工，至2023年2月中旬為止，已經撥付項目資金767.096375萬元，資金撥付率達到了70%，已經完工的項目正在財政審核結算，預計到2023年3月底項目投資可以全部撥付到位，共計撥付項目資金906萬元，資金完成率將達到83%。
（二）績效目標
項目績效目標：工程實施后，項目區內的水土流失面積大為減少，水土流失程度大為降低，水土流失面貌大為改觀。在多項水土保持工程措施和多層次植物的防護作用下，水土流失防御體系將基本建成，植物生長的立地條件和生態環境將得到明顯改善，可為生物多樣性和野生動物的棲息、繁衍提供良好的條件。項目區內農業生產條件得到明顯改善，土地利用結構和農村產業結構趨于合理，將有力地推動項目區鄉村振興建設的步伐，促進農村經濟社會的可持續發展。
二、績效評價情況
（一）績效評價目的
通過對2022年國家水土保持重點建設工程項目（被整合到鄉村振興項目）的績效評價，了解該項目資金的使用情況、項目實施情況以及取得的綜合績效，發現項目管理中存在的問題，以便總結項目實施經驗，同時進一步加強和規范項目資金管理，完善項目資金管理辦法，指導預算編制和申報績效目標，為優化財政支出結構提供決策參考和依據，以保證項目資金使用管理的規范性、安全性和有效性。
（二）績效評價工作方案
本次評價工作由實施單位興國縣水土保持中心組織財務核算、工程技術、工程管理、項目施工等人員成立評價工作小組進行評價。
（三）績效評價原則和方法
1、績效評價原則
本項目績效評價遵循科學規范、公正公開、分級分類、績效相關原則。
2、項目績效評價指標體系
評價組根據財政支出績效評價工作的要求，按照一定的分類標準，對財政支出內容和評價對象進行科學合理、層次清晰、實用可行的分類形成的指標體系。本次項目支出績效評價指標體系包括定量指標和定性指標?？冃гu價指標體系見附件。
3、績效評價方法
本次績效評價采取目標比較法和問卷調查法，將指標分為投入、產出、效益和滿意度四個層次，最終形成一個由多個相互聯系的指標組成的多層次指標體系。
（四）績效評價實施
按照相關文件精神，對項目相關文件進行了收集、分析和研究，擬定了《興國縣水土保持中心2022年國家水土保持重點工程項目支出績效自評表》。
評價過程中，評價組聽取了項目相關鄉村組對項目實施情況的介紹，并查閱了相關賬務及業務資料。根據現場考評情況，對核查的支出明細和收集的資料進行整理歸納匯總分析，依據制訂的評價要點及評分標準，對項目投入產出績效進行量化打分。依據評價結論和項目投入產出績效，針對存在問題提出改進建議，最終形成報告。
（五）績效評價的局限性
本次進行評價采取的評價指標當中的效益指標均為定性指標，無法準確量化項目實施的效益情況，對項目效益的評價有一定的局限性。
三、評價結論和績效分析
（一）評價結論
1、評價結果：從整體上看，項目單位按要求完成了2022年國家水土保持重點建設工程項目水土流失治理任務，項目的產出效果及滿意度情況反饋較好，資金使用較完善。經評價組逐一分析評價，最終評分結果為98分，績效評價等級為“優”。
2、主要績效：2022年項目完成總投資906萬元，完成治理水土流失面積25km2，新增各類水土保持林、經濟林造林面積5.74km2，水土流失治理受益人口數量8980人，改善農田灌溉面積1360畝，年減少土壤侵蝕量3.67萬噸，年新增蓄水能力126.5萬m3，受益群眾滿意度達到了95%以上。
（二）績效分析
項目決策：項目決策可行，項目采取“三重一大”決策形式，有效帶動了社會資本積極參與水土流失治理。
項目管理：項目管理措施有效，保證了項目資金平穩運行，確保了項目工程質量達標，基本保證了在建設工期內完成建設任務。
項目績效：項目績效明顯，基本達到了預期效果。
成本構成：本項目為生態公益性項目，不考慮成本回收問題。
本次評價注重投資的生態效益，項目投入政府資金906萬元，完成了治理水土流失面積25km2，取得了良好的生態效益，資金使用績效評價為優好。
四、成功經驗
1、根據工程投資規模采取直接發包、邀請招標、公開招標等辦法，擇優選擇施工單位或專業施工隊伍承包施工。經果林按照“誰治理、誰開發、誰受益、誰保護”的原則，由專業戶、承包戶進行治理開發，國家給予補助。
2、堅持生態建設為主經濟建設為輔的原則，以水土保持生態林建設及封禁治理為主，大力支持松材線蟲危害山地植被恢復建設。
3、結合精準扶貧產業發展、鄉村振興，建立與貧困戶鏈接的有效機制，重點支持扶貧開發的水保林、經果林項目及其坡面水系配套工程和小型民生類水土保持項目等，嚴格項目調查、公示、操作流程、工程監管等，最大限度發揮以獎代補資金使用效率。
五、存在的問題及原因分析
因資金被整合，有一些項目工程單價在財審過程中核減較大，導致項目總投資未能按計劃完成，同時，有些項目沒有嚴格按照市局原批復的方案實施，與省市業務部門的項目管理有差距，建議被整合資金要嚴格用于水土流失治理項目建設。