興國縣退役軍人事務局2022年度部門決算

目 錄

第一部分 興國縣退役軍人事務局部門概況

一、部門主要職能

二、部門基本情況

第二部分 興國縣退役軍人事務局2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分 興國縣退役軍人事務局部門概況

一、部門主要職能

（一）擬訂全縣退役軍人思想政治、管理保障和安置優撫等工作規范性文件和制度并組織實施，褒揚彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻的精神風范和價值導向。

（二）負責全縣軍隊轉業干部、復員干部、離休退休干部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置工作和自主擇業、就業退役軍人服務管理等有關工作。

（三）組織指導全縣退役軍人教育培訓工作，協調扶持退役軍人和隨軍隨調家屬就業創業。

（四）會同有關部門擬訂全縣退役軍人特殊保障政策并組織落實。

（五）組織協調落實軍隊移交我縣符合條件的離休退休干部住房補貼和無軍籍退休退職職工住房維修、房租補貼發放等服務保障工作，以及退役軍人醫療保障、社會保險等待遇保障工作。

（六）組織指導全縣傷病殘退役軍人服務管理和撫恤工作，會同有關部門擬訂有關退役軍人醫療、療養、養老等機構的規劃政策并指導實施。承擔不適宜繼續服役的傷病殘軍人相關工作。組織實施軍供服務保障工作。

（七）組織指導全縣擁軍優屬工作。負責現役軍人、退役軍人、軍隊文職人員和軍屬優待、撫恤等工作，落實國民黨抗戰老兵等有關人員優待政策。

（八）負責烈士及退役軍人榮譽獎勵、軍人公墓管理維護、紀念活動等工作，依法承擔英雄烈士保護相關工作，審核擬列入縣級烈士紀念設施名錄，按規定總結表彰和宣揚退役軍人、退役軍人工作單位和個人先進典型事跡。

（九）指導并監督檢查退役軍人相關法律法規和政策措施的落實，組織開展退役軍人權益維護和有關人員的走訪慰問、幫扶援助工作。指導督促所屬單位進行安全管理。

（十）在征求縣委組織、機構編制等部門意見基礎上，牽頭提出全縣計劃分配軍隊轉業干部、符合條件的退役士兵的安置計劃并組織實施。

（十一）負責烈士陵園紀念館及散葬墓園建筑物建設維護與環境美化; 烈士遺物和革命史料的陳列展覽；烈士骨灰的安放和保存; 烈士文物檔案建立與保管。

（十二）完成縣委、縣政府交辦的其它工作任務。

（十三）職能轉變。縣退役軍人事務局應加強全縣退役軍人思想政治工作和服務保障體系建設，建立健全集中統一、職責清晰的退役軍人管理保障體制，協調各方力量更好為軍人軍屬服務，維護軍人軍屬合法權益，讓軍人成為全社會尊崇的職業，褒揚彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻的精神風范和價值導向，更好地為增強部隊戰斗力和凝聚力做好組織保障。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個即：興國縣退役軍人事務局。

本部門年年末實有人數35人，其中在職人員35人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學生人數0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員17人。

第二部分 興國縣退役軍人事務局2022年度部門決算表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計10438萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2021年減少695.66萬元，下降100%；本年收入合計10438萬元，較2021年增加1385.91萬元，增長690.2%，主要原因是:優撫對象優撫補助自然增長；城鎮居民可支配收入增長，義務兵家庭優待金增加；人員增加；工資正常晉級晉檔。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入10355.26萬元，占99.2%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入82.75萬元，占0.8%。

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計10438萬元，其中本年支出合計10438萬元，較2021年增加690.25萬元，增長7.1%，主要原因是：優撫對象優撫補助自然增長；城鎮居民可支配收入增長，義務兵家庭優待金增加；人員增加；工資正常晉級晉檔。年末結轉和結余0萬元，較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是：會計制度改革，以支定收。

本年支出的具體構成為：基本支出370萬元，占3.6%；項目支出10067.66萬元，占96.4%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數為20084.78萬元，決算數為10355.26萬元，完成年初預算的51.6%。其中：

（一）文化體育與傳媒支出年初預算數為456.24萬元，決算數為38.39萬元，完成年初預算的8.4%，主要原因是：革命烈士紀念館展陳提升項目還未實施。

（二）社會和保障就業支出年初預算數為18211.69萬元，決算數為9929.16萬元，完成年初預算的54.5%，主要原因是：“長征路.興國魂”文化園、光榮院維修改造項目等項目未2022年未實施，縣級以下(含縣級)英雄烈士紀念設施新建維修改造經費、涉軍人員公益性崗位補貼等項目資金由財政撥至各有關單位執行。

（三）衛生健康支出年初預算數為449.31萬元，決算數為323.35萬元，完成年初預算的71.9%，主要原因是：2022年第四季度重點優撫對象門診補助還未支付。

（四）城鄉社區支出年初預算數為0萬元，決算數為27.29萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：財政調整預算，年初預算為轉移性支出50萬元（核撥），2022年實際執行數為27.29萬元。

（五）住房保障支出年初預算數為37.07萬元，決算數為 37.07萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：按年初預算執行。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出370.34萬元，其中：

（一）工資福利支出337.82萬元，較2021年增加99.49萬元，增長41.7%，主要原因是：人員增加、工資正常晉級晉檔。

（二）商品和服務支出31.74萬元，較2021年增加1.73萬元，增長5.7 %，主要原因是：人員增加，辦公費增加。

（三）對個人和家庭補助支出0.06萬元，較2021年減少0.67萬元，下降91.8%，主要原因是：2022年對個人和家庭補助支出在此經費中列支減少。

（四）資本性支出0.72萬元，較年增加0.02萬元，增長2.8%，主要原因是：辦公設備添置增加。

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為29.1萬元，決算數為14.03萬元，完成全年預算的48.2%，決算數較2021年減少0.02萬元，下降0.1%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的100 %，決算數較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是無因公出國（境）支出。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：無因公出國（境）支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因是：無因公出國（境）支出。

（二）公務接待費支出年初預算數為22萬元，決算數為13.14萬元，完成預算的59.7%，決算數較2021年減少0.03萬元，下降0.2 %，主要原因是厲行節約。決算數較年初預算數減少的主要原因是厲行節約。全年國內公務接待76批，累計接待1096人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要原因是：無外事接待。

（三）公務用車購置及運行維護費支出0.88萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的 100%，決算數較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是全年無新購置車輛，全年購置公務用車0輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：全年無新購置車輛；公務用車運行維護費支出年初預算數為7.1萬元，決算數為0.88萬元，完成全年預算的12.4%，決算數較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是厲行節約，年末公務用車保有1輛。決算數較年初預算數減少的主要原因是：厲行節約。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2022年度機關運行經費支出32.46萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數增加1.75萬元，增長5.7%，主要原因是：人員增加、辦公費用增加。

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額373.83萬元，其中：政府采購貨物支出0.72萬元、政府采購工程支出373.11萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額373.83萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的1000%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0 %。

八、國有資產占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是退役軍人服務中心服務用車。

九、預算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目11個全面開展績效自評，共涉及資金9070.84萬元，占項目支出總額的90.1%。

組織對“義務兵家庭優待金”、“優撫安置資金”等2個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出8076.97萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況來看，“義務兵家庭優待金”、“優撫安置資金”項目績效指標評分結果為優。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出10327.97萬元，政府性基金預算支出27.29萬元，其它收入支出82.75萬元。從評價情況來看，根據部門整體支出績效評價指標體系，興國縣退役軍人事務局2022年度綜合評價為較好。

部門決算中項目績效自評結果

本部門開展了2022年度部門績效自評，績效自評總報告如下：

1、本部門項目績效目標情況

全面貫徹落實習近平總書記“組建退役軍人管理保障機構，維護軍人軍屬合法權益，讓軍人成為全社會尊崇的職業”重要指示，緊緊圍繞年初總體目標,扎實有效推進軍隊轉業安置、撫恤優待、擁軍優屬、烈士及退役軍人榮譽獎勵、烈士紀念設施維護及紀念活動等重點工作順利開展，各全面完成了退役軍人事務、雙擁共建、優撫政策落實、褒揚紀念、信訪維穩、就業創業、走訪慰問、退役安置、服務體系建設、部分退役士兵社保接續等工作。

2、單位自評工作開展情況

（1）前期準備階段

為做好縣退役軍人事務局2022年部門績效自評工作，成立了由局長任組長的績效評價小組，領導小組下設辦公室在財務室，積極組織力量開展2022年績效評價相關工作。

（2）組織實施階段

評價小組成員根據縣財政局績效管理股擬定的實施方案，本著科學、嚴謹的態度組織實施退役軍人事務局2022年度部門績效評價工作。

①收集基礎資料、財政資金績效目標及其設立依據和調整情況、管理措施及組織實施情況。

②確定績效評價指標體系。在準備階段初步擬定的績效評價指標體系的基礎上，結合退役軍人事務局自身的工作特點，確定部門整體支出績效評價的指標體系。

（3）分析評價階段

現場收集資料完成以后，評價小組成員對所收集的資料進行了審查核實。對退役軍人事務局的各項管理工作、投入與產出進行對比，分析退役軍人事務局的預算編制工作、預算執行工作、預算管理工作及部門人員編制情況、部門履職效果等。嚴格按照文件要求對退役軍人事務局2022年度部門績效進行自評，得出最后評價結果，撰寫績效評價報告。

3、綜合評價結論

興國縣退役軍人事務局2022年度績效目標已按計劃順利完成，達到預定效果。項目立項依據充分、目標明確、程序合理，與政策要求高度相符；項目的管理比較合理，項目資金到位及時，使用按計劃進行，項目的組織管理基本有效；項目效果良好，項目的績效基本實現。

4、績效目標完成情況總分析

（1）績效目標決策情況

績效目標決策合理。

（2）績效目標過程情況

績效目標實施順利。

（3）績效目標產出情況

績效目標產出達到要求。

（4）績效目標效益情況

績效目標達到預期社會效益。

5、偏離績效目標的原因及改進措施

（1）偏離績效目標的原因分析

因政府重點工作安排時間和預算時間存在差異、上級部門臨時安排重要工作、人員調動等原因，在年初編制部門預算時難以提前充分考慮，導致預算不夠精確；個別項目資金支付進度較慢，支付進度安排不夠合理。

（2）改進的方向和具體措施

①加強和提高預算編制質量。堅持全口徑預算管理，緊緊圍繞縣委、縣政府重點工作安排，根據單位年度工作重點，合理編制部門年初預算；加強與上級業務主管部門的溝通匯報，及時了解上級轉移支付資金安排方向；根據部門以前年度預算及決算執行情況、預算年度各部門業務測算情況，細化、科學、準確編制預算，嚴格預算調整，努力減少預算執行中的調整事項，同時加強各部門協調配合，建立部門責任制度，不斷提高預算編制水平。

②提高預算執行的質量。為提高預算執行的質量,加強預算管理工作,及時跟進資金撥付進展情況，認真分析影響支出預算執行進度的因素,積極探索加快支出預算執行進度的措施;嚴格按照預算規定的項目和用途進行經費開支，杜絕超支、無預算開支情況，減少預決算差異。

③加強績效評價。財政支出績效是財政支出活動所取得的實際效果，它體現了政府為滿足社會公共需要而進行的資源配置活動與所取得的社會實際效果之間的比較關系。財政支出績效評價是發揮績效評價對決策信息的反饋作用，建立一種更理性的、有詳實資料和明確績效標準作為依據的預算編制機制，將績效評價融入整個預算編制過程，使財政資金分配和使用遵循經濟、有效和高效的原則進行。因此，加強績效評價，既是對部門經濟業務活動取得的實際效果總結，分析存在的問題，又能促進預算編制。

④依法接受財政監督。嚴格按照相關規定，依法接受財政部門的監督，在規定的時間內向財政部門報送自查自糾報告，完善績效自評報告，并確保報表數據準確性。

6、績效自評結果擬應用和公開情況

（1）自評結果擬應用

根據部門整體支出績效評價指標體系，我單位2022年度綜合評價為優。通過績效自評結果，對指標完成好的工作要在下一年度繼續鞏固和加強，對未完成的指標要深入剖析原因，找出癥結，在以的工作中完善和改進。利用績效自評結果，促進部門責任和效益觀念，提高財政資金支出決策水平和管理水平，促進資金的合理使用。

（2）信息公開：

①預算公開：經現場檢查，部門預算按相關規定公開。

②決算公開：經現場檢查，部門決算按相關規定公開。

③績效信息公開：經現場檢查，部門財政資金支出績效自評報告及其他應公開的績效信息按相關要求公開。

（三）部門評價項目績效評價情況

本部門公開“義務兵家庭優待金”項目部門評價報告，項目部門評價報告見附件。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。

六、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

七、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。 

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。 

九、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十、“三公”經費支出：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十一、機關運行經費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分 附 件

興國縣退役軍人事務局2022年義務兵家庭優待金

項目支出績效自評報告

一、基本情況

（一）項目概況

項目名稱：義務兵家庭優待金

項目背景：為深入貫徹落實習近平總書記關于退役軍人工作重要論述精神，激勵軍人保衛祖國、建設祖國的獻身精神，加強國防和軍隊建設，切實做好退役軍人服務管理工作，全力維護退役軍人合法權益，用實際行動讓軍人成為全社會尊崇的職業。項目實施根據《中華人民共和國國防法》、《中華人民共和國兵役法》、《軍人撫恤優待條例》等有關法律制定。

主要內容：通過發放義務兵優待金，提高軍人的榮譽感、獲得感，促進軍民團結，鼓勵青年積極參軍入伍。

實施情況：根據預算按進度安排支出，支出依據合理合規、無超標準開支情況、無超預算情況。對資金管理、項目經費支出等進行嚴格管理，會計核算完整規范。

資金投入和使用情況：本項目年初預算安排1125.21萬元，實際到位1125.21萬元.資金執行數1125.21萬元，項目資金執行率100%。

（二）項目績效目標

總體目標：通過發放義務兵優待金，提高軍人的榮譽感、獲得感，促進軍民團結，鼓勵青年積極參軍入伍。

階段性目標：全年預算總費用1125.21萬元，全部用于發放義務兵家庭優待金支出，有效的提高了義務兵家庭的基本生活水平，激勵軍人保衛祖國、建設祖國的獻身精神，加強國防和軍隊建設。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

本次績效評價的主要目的是加強項目資金管理，提高“義務兵家庭優待金”使用效益。運用一定的量化指標及評價標準，通過單位履行職能所確定的績效目標的實現程度，及為實現這一目標所安排預算的執行結果進行綜合性評價，以此來了解資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效益，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的績效管理理念。

　　對象和范圍：義務兵家庭優待金項目資金收支安排、資金使用和績效管理情況。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1、評價原則

績效評價遵循科學規范、公正公開、分級分類及績效相關的原則，嚴格執行規定的程序，按照科學可行的要求，采用定量與定性分析相結合的方法，且符合真實、客觀、公正的要求，針對具體支出及其產出績效進行評價。

2、評價指標體系、評價標準

3、評價方法

主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法等。

①成本效益分析法。是指將一定時期內的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標實現程度。

②比較法。是指通過對績效目標與實施效果、歷史與當期情況、不同部門和地區同類支出的比較，綜合分析績效目標實現程度。

③因素分析法。是指通過綜合分析影響績效目標實現、實施效果的內外因素，評價績效目標實現程度。

④最低成本法。是指對效益確定卻不易計量的多個同類對象的實施成本進行比較，評價績效目標實現程度。

（三）績效評價工作過程

1、績效評價準備階段

確定評價對象。根據下達的績效評價通知書，制訂績效評價工作方案。

2、績效評價實施階段

①擬定評價工作方案；

②資料審核；

③撰寫績效報告；

④實施績效評價。

3、績效評價總結階段

①撰寫報告；

②提交報告。

三、綜合評價情況及評價結論

興國縣退役軍人事務局2022年度義務兵家庭優待金項目主要目標已經實施完成、項目立項規范、專項資金到位、業務財務管理完善、項目實施達到預定效果。依據2022年度義務兵家庭優待金項目支出績效自評表，對該項目預算執行情況、產出指標、效益指標、滿意度指標進行了量化打分得分100分，評價等級為“優”。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況

項目決策合理。

（二）項目過程情況

項目實施順利。

（三）項目產出情況

項目產出達到要求。

（四）項目效益情況

項目達到預期社會效益。

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

實行項目績效管理，在資金管理上加強責任意識，建立健全管理制度，提高預算執行效率和資金使用效益，確保財政資金使用安全。

六、有關建議

加強預算管理，提高預算編制準確性。在年初編制預算時應結合歷年資金使用情況和項目執行情況，充分掌握項目的實際資金需求，并積極與相關業務部門進行充分溝通，制定出符合實際情況的預算申報文本。從而提高資金利用率，實現項目長期、穩定、可持續發展。