興國縣退役軍人事務(wù)局2022年度部門決算

目 錄

第一部分 興國縣退役軍人事務(wù)局部門概況

一、部門主要職能

二、部門基本情況

第二部分 興國縣退役軍人事務(wù)局2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分 興國縣退役軍人事務(wù)局部門概況

一、部門主要職能

（一）擬訂全縣退役軍人思想政治、管理保障和安置優(yōu)撫等工作規(guī)范性文件和制度并組織實(shí)施，褒揚(yáng)彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻(xiàn)的精神風(fēng)范和價(jià)值導(dǎo)向。

（二）負(fù)責(zé)全縣軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部、復(fù)員干部、離休退休干部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置工作和自主擇業(yè)、就業(yè)退役軍人服務(wù)管理等有關(guān)工作。

（三）組織指導(dǎo)全縣退役軍人教育培訓(xùn)工作，協(xié)調(diào)扶持退役軍人和隨軍隨調(diào)家屬就業(yè)創(chuàng)業(yè)。

（四）會(huì)同有關(guān)部門擬訂全縣退役軍人特殊保障政策并組織落實(shí)。

（五）組織協(xié)調(diào)落實(shí)軍隊(duì)移交我縣符合條件的離休退休干部住房補(bǔ)貼和無軍籍退休退職職工住房維修、房租補(bǔ)貼發(fā)放等服務(wù)保障工作，以及退役軍人醫(yī)療保障、社會(huì)保險(xiǎn)等待遇保障工作。

（六）組織指導(dǎo)全縣傷病殘退役軍人服務(wù)管理和撫恤工作，會(huì)同有關(guān)部門擬訂有關(guān)退役軍人醫(yī)療、療養(yǎng)、養(yǎng)老等機(jī)構(gòu)的規(guī)劃政策并指導(dǎo)實(shí)施。承擔(dān)不適宜繼續(xù)服役的傷病殘軍人相關(guān)工作。組織實(shí)施軍供服務(wù)保障工作。

（七）組織指導(dǎo)全縣擁軍優(yōu)屬工作。負(fù)責(zé)現(xiàn)役軍人、退役軍人、軍隊(duì)文職人員和軍屬優(yōu)待、撫恤等工作，落實(shí)國民黨抗戰(zhàn)老兵等有關(guān)人員優(yōu)待政策。

（八）負(fù)責(zé)烈士及退役軍人榮譽(yù)獎(jiǎng)勵(lì)、軍人公墓管理維護(hù)、紀(jì)念活動(dòng)等工作，依法承擔(dān)英雄烈士保護(hù)相關(guān)工作，審核擬列入縣級(jí)烈士紀(jì)念設(shè)施名錄，按規(guī)定總結(jié)表彰和宣揚(yáng)退役軍人、退役軍人工作單位和個(gè)人先進(jìn)典型事跡。

（九）指導(dǎo)并監(jiān)督檢查退役軍人相關(guān)法律法規(guī)和政策措施的落實(shí)，組織開展退役軍人權(quán)益維護(hù)和有關(guān)人員的走訪慰問、幫扶援助工作。指導(dǎo)督促所屬單位進(jìn)行安全管理。

（十）在征求縣委組織、機(jī)構(gòu)編制等部門意見基礎(chǔ)上，牽頭提出全縣計(jì)劃分配軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部、符合條件的退役士兵的安置計(jì)劃并組織實(shí)施。

（十一）負(fù)責(zé)烈士陵園紀(jì)念館及散葬墓園建筑物建設(shè)維護(hù)與環(huán)境美化; 烈士遺物和革命史料的陳列展覽；烈士骨灰的安放和保存; 烈士文物檔案建立與保管。

（十二）完成縣委、縣政府交辦的其它工作任務(wù)。

（十三）職能轉(zhuǎn)變?？h退役軍人事務(wù)局應(yīng)加強(qiáng)全縣退役軍人思想政治工作和服務(wù)保障體系建設(shè)，建立健全集中統(tǒng)一、職責(zé)清晰的退役軍人管理保障體制，協(xié)調(diào)各方力量更好為軍人軍屬服務(wù)，維護(hù)軍人軍屬合法權(quán)益，讓軍人成為全社會(huì)尊崇的職業(yè)，褒揚(yáng)彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻(xiàn)的精神風(fēng)范和價(jià)值導(dǎo)向，更好地為增強(qiáng)部隊(duì)?wèi)?zhàn)斗力和凝聚力做好組織保障。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)即：興國縣退役軍人事務(wù)局。

本部門年年末實(shí)有人數(shù)35人，其中在職人員35人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員17人。

第二部分 2022年度部門決算表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計(jì)10438萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少695.66萬元，下降100%；本年收入合計(jì)10438萬元，較2021年增加1385.91萬元，增長690.2%，主要原因是:優(yōu)撫對(duì)象優(yōu)撫補(bǔ)助自然增長；城鎮(zhèn)居民可支配收入增長，義務(wù)兵家庭優(yōu)待金增加；人員增加；工資正常晉級(jí)晉檔。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入10355.26萬元，占99.2%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入82.75萬元，占0.8%。

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計(jì)10438萬元，其中本年支出合計(jì)10438萬元，較2021年增加690.25萬元，增長7.1%，主要原因是：優(yōu)撫對(duì)象優(yōu)撫補(bǔ)助自然增長；城鎮(zhèn)居民可支配收入增長，義務(wù)兵家庭優(yōu)待金增加；人員增加；工資正常晉級(jí)晉檔。年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是：會(huì)計(jì)制度改革，以支定收。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出370萬元，占3.6%；項(xiàng)目支出10067.66萬元，占96.4%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）0萬元，占0%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為20084.78萬元，決算數(shù)為10355.26萬元，完成年初預(yù)算的51.6%。其中：

（一）文化體育與傳媒支出年初預(yù)算數(shù)為456.24萬元，決算數(shù)為38.39萬元，完成年初預(yù)算的8.4%，主要原因是：革命烈士紀(jì)念館展陳提升項(xiàng)目還未實(shí)施。

（二）社會(huì)和保障就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為18211.69萬元，決算數(shù)為9929.16萬元，完成年初預(yù)算的54.5%，主要原因是：“長征路.興國魂”文化園、光榮院維修改造項(xiàng)目等項(xiàng)目2022年未實(shí)施，縣級(jí)以下(含縣級(jí))英雄烈士紀(jì)念設(shè)施新建維修改造經(jīng)費(fèi)、涉軍人員公益性崗位補(bǔ)貼等項(xiàng)目資金由財(cái)政撥至各有關(guān)單位執(zhí)行。

（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為449.31萬元，決算數(shù)為323.35萬元，完成年初預(yù)算的71.9%，主要原因是：2022年第四季度重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象門診補(bǔ)助還未支付。

（四）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為27.29萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：財(cái)政調(diào)整預(yù)算，年初預(yù)算為轉(zhuǎn)移性支出50萬元（核撥），2022年實(shí)際執(zhí)行數(shù)為27.29萬元。

（五）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為37.07萬元，決算數(shù)為 37.07萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：按年初預(yù)算執(zhí)行。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出370.34萬元，其中：

（一）工資福利支出337.82萬元，較2021年增加99.49萬元，增長41.7%，主要原因是：人員增加、工資正常晉級(jí)晉檔。

（二）商品和服務(wù)支出31.74萬元，較2021年增加1.73萬元，增長5.7 %，主要原因是：人員增加，辦公費(fèi)增加。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出0.06萬元，較2021年減少0.67萬元，下降91.8%，主要原因是：2022年對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出在此經(jīng)費(fèi)中列支減少。

（四）資本性支出0.72萬元，較年增加0.02萬元，增長2.8%，主要原因是：辦公設(shè)備添置增加。

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為29.1萬元，決算數(shù)為14.03萬元，完成全年預(yù)算的48.2%，決算數(shù)較2021年減少0.02萬元，下降0.1%，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的100 %，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是無因公出國（境）支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：無因公出國（境）支出。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要原因是：無因公出國（境）支出。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為22萬元，決算數(shù)為13.14萬元，完成全年預(yù)算的59.7%，決算數(shù)較2021年減少0.03萬元，下降0.2 %，主要原因是厲行節(jié)約。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是厲行節(jié)約。全年國內(nèi)公務(wù)接待76批，累計(jì)接待1096人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次，主要原因是：無外事接待。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.88萬元，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的 100%，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是全年無新購置車輛，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：全年無新購置車輛；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為7.1萬元，決算數(shù)為0.88萬元，完成全年預(yù)算的12.4%，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是厲行節(jié)約，年末公務(wù)用車保有1輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：厲行節(jié)約。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出32.46萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較上年決算數(shù)增加1.75萬元，增長5.7%，主要原因是：人員增加、辦公費(fèi)用增加。

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額373.83萬元，其中：政府采購貨物支出0.72萬元、政府采購工程支出373.11萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額373.83萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0 %。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是退役軍人服務(wù)中心服務(wù)用車。

九、預(yù)算績效評(píng)價(jià)情況說明

（一）績效評(píng)價(jià)工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對(duì)納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級(jí)項(xiàng)目11個(gè)全面開展績效自評(píng)，共涉及資金9070.84萬元，占項(xiàng)目支出總額的90.1%。

組織對(duì)“義務(wù)兵家庭優(yōu)待金”、“優(yōu)撫安置資金”等2個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出8076.97萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本預(yù)算支出0萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，“義務(wù)兵家庭優(yōu)待金”、“優(yōu)撫安置資金”項(xiàng)目績效指標(biāo)評(píng)分結(jié)果為優(yōu)。

組織開展部門整體支出績效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出10327.97萬元，政府性基金預(yù)算支出27.29萬元，其它收入支出82.75萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，根據(jù)部門整體支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，興國縣退役軍人事務(wù)局2022年度綜合評(píng)價(jià)為較好。

部門決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果

本部門開展了2022年度部門績效自評(píng)，績效自評(píng)總報(bào)告如下：

1、本部門項(xiàng)目績效目標(biāo)情況

全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記“組建退役軍人管理保障機(jī)構(gòu)，維護(hù)軍人軍屬合法權(quán)益，讓軍人成為全社會(huì)尊崇的職業(yè)”重要指示，緊緊圍繞年初總體目標(biāo),扎實(shí)有效推進(jìn)軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)安置、撫恤優(yōu)待、擁軍優(yōu)屬、烈士及退役軍人榮譽(yù)獎(jiǎng)勵(lì)、烈士紀(jì)念設(shè)施維護(hù)及紀(jì)念活動(dòng)等重點(diǎn)工作順利開展，各全面完成了退役軍人事務(wù)、雙擁共建、優(yōu)撫政策落實(shí)、褒揚(yáng)紀(jì)念、信訪維穩(wěn)、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、走訪慰問、退役安置、服務(wù)體系建設(shè)、部分退役士兵社保接續(xù)等工作。

2、單位自評(píng)工作開展情況

（1）前期準(zhǔn)備階段

為做好縣退役軍人事務(wù)局2022年部門績效自評(píng)工作，成立了由局長任組長的績效評(píng)價(jià)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在財(cái)務(wù)室，積極組織力量開展2022年績效評(píng)價(jià)相關(guān)工作。

（2）組織實(shí)施階段

評(píng)價(jià)小組成員根據(jù)縣財(cái)政局績效管理股擬定的實(shí)施方案，本著科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度組織實(shí)施退役軍人事務(wù)局2022年度部門績效評(píng)價(jià)工作。

①收集基礎(chǔ)資料、財(cái)政資金績效目標(biāo)及其設(shè)立依據(jù)和調(diào)整情況、管理措施及組織實(shí)施情況。

②確定績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。在準(zhǔn)備階段初步擬定的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，結(jié)合退役軍人事務(wù)局自身的工作特點(diǎn)，確定部門整體支出績效評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系。

（3）分析評(píng)價(jià)階段

現(xiàn)場(chǎng)收集資料完成以后，評(píng)價(jià)小組成員對(duì)所收集的資料進(jìn)行了審查核實(shí)。對(duì)退役軍人事務(wù)局的各項(xiàng)管理工作、投入與產(chǎn)出進(jìn)行對(duì)比，分析退役軍人事務(wù)局的預(yù)算編制工作、預(yù)算執(zhí)行工作、預(yù)算管理工作及部門人員編制情況、部門履職效果等。嚴(yán)格按照文件要求對(duì)退役軍人事務(wù)局2022年度部門績效進(jìn)行自評(píng)，得出最后評(píng)價(jià)結(jié)果，撰寫績效評(píng)價(jià)報(bào)告。

3、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

興國縣退役軍人事務(wù)局2022年度績效目標(biāo)已按計(jì)劃順利完成，達(dá)到預(yù)定效果。項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分、目標(biāo)明確、程序合理，與政策要求高度相符；項(xiàng)目的管理比較合理，項(xiàng)目資金到位及時(shí)，使用按計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目的組織管理基本有效；項(xiàng)目效果良好，項(xiàng)目的績效基本實(shí)現(xiàn)。

4、績效目標(biāo)完成情況總分析

（1）績效目標(biāo)決策情況

績效目標(biāo)決策合理。

（2）績效目標(biāo)過程情況

績效目標(biāo)實(shí)施順利。

（3）績效目標(biāo)產(chǎn)出情況

績效目標(biāo)產(chǎn)出達(dá)到要求。

（4）績效目標(biāo)效益情況

績效目標(biāo)達(dá)到預(yù)期社會(huì)效益。

5、偏離績效目標(biāo)的原因及改進(jìn)措施

（1）偏離績效目標(biāo)的原因分析

因政府重點(diǎn)工作安排時(shí)間和預(yù)算時(shí)間存在差異、上級(jí)部門臨時(shí)安排重要工作、人員調(diào)動(dòng)等原因，在年初編制部門預(yù)算時(shí)難以提前充分考慮，導(dǎo)致預(yù)算不夠精確；個(gè)別項(xiàng)目資金支付進(jìn)度較慢，支付進(jìn)度安排不夠合理。

（2）改進(jìn)的方向和具體措施

①加強(qiáng)和提高預(yù)算編制質(zhì)量。堅(jiān)持全口徑預(yù)算管理，緊緊圍繞縣委、縣政府重點(diǎn)工作安排，根據(jù)單位年度工作重點(diǎn)，合理編制部門年初預(yù)算；加強(qiáng)與上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的溝通匯報(bào)，及時(shí)了解上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排方向；根據(jù)部門以前年度預(yù)算及決算執(zhí)行情況、預(yù)算年度各部門業(yè)務(wù)測(cè)算情況，細(xì)化、科學(xué)、準(zhǔn)確編制預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算調(diào)整，努力減少預(yù)算執(zhí)行中的調(diào)整事項(xiàng)，同時(shí)加強(qiáng)各部門協(xié)調(diào)配合，建立部門責(zé)任制度，不斷提高預(yù)算編制水平。

②提高預(yù)算執(zhí)行的質(zhì)量。為提高預(yù)算執(zhí)行的質(zhì)量,加強(qiáng)預(yù)算管理工作,及時(shí)跟進(jìn)資金撥付進(jìn)展情況，認(rèn)真分析影響支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的因素,積極探索加快支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的措施;嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的項(xiàng)目和用途進(jìn)行經(jīng)費(fèi)開支，杜絕超支、無預(yù)算開支情況，減少預(yù)決算差異。

③加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)。財(cái)政支出績效是財(cái)政支出活動(dòng)所取得的實(shí)際效果，它體現(xiàn)了政府為滿足社會(huì)公共需要而進(jìn)行的資源配置活動(dòng)與所取得的社會(huì)實(shí)際效果之間的比較關(guān)系。財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)是發(fā)揮績效評(píng)價(jià)對(duì)決策信息的反饋?zhàn)饔?，建立一種更理性的、有詳實(shí)資料和明確績效標(biāo)準(zhǔn)作為依據(jù)的預(yù)算編制機(jī)制，將績效評(píng)價(jià)融入整個(gè)預(yù)算編制過程，使財(cái)政資金分配和使用遵循經(jīng)濟(jì)、有效和高效的原則進(jìn)行。因此，加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)，既是對(duì)部門經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的實(shí)際效果總結(jié)，分析存在的問題，又能促進(jìn)預(yù)算編制。

④依法接受財(cái)政監(jiān)督。嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，依法接受財(cái)政部門的監(jiān)督，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向財(cái)政部門報(bào)送自查自糾報(bào)告，完善績效自評(píng)報(bào)告，并確保報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。

6、績效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

（1）自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用

根據(jù)部門整體支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，我單位2022年度綜合評(píng)價(jià)為優(yōu)。通過績效自評(píng)結(jié)果，對(duì)指標(biāo)完成好的工作要在下一年度繼續(xù)鞏固和加強(qiáng)，對(duì)未完成的指標(biāo)要深入剖析原因，找出癥結(jié)，在以的工作中完善和改進(jìn)。利用績效自評(píng)結(jié)果，促進(jìn)部門責(zé)任和效益觀念，提高財(cái)政資金支出決策水平和管理水平，促進(jìn)資金的合理使用。

（2）信息公開：

①預(yù)算公開：經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，部門預(yù)算按相關(guān)規(guī)定公開。

②決算公開：經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，部門決算按相關(guān)規(guī)定公開。

③績效信息公開：經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，部門財(cái)政資金支出績效自評(píng)報(bào)告及其他應(yīng)公開的績效信息按相關(guān)要求公開。

（三）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)情況

本部門公開“義務(wù)兵家庭優(yōu)待金”、“優(yōu)撫安置資金”項(xiàng)目部門評(píng)價(jià)報(bào)告，項(xiàng)目部門評(píng)價(jià)報(bào)告見附件。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

五、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

七、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。 

八、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

九、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

十、“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分 附 件

興國縣退役軍人事務(wù)局2022年義務(wù)兵家庭優(yōu)待金

項(xiàng)目支出績效自評(píng)報(bào)告

一、基本情況

（一）項(xiàng)目概況

項(xiàng)目名稱：義務(wù)兵家庭優(yōu)待金

項(xiàng)目背景：為深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于退役軍人工作重要論述精神，激勵(lì)軍人保衛(wèi)祖國、建設(shè)祖國的獻(xiàn)身精神，加強(qiáng)國防和軍隊(duì)建設(shè)，切實(shí)做好退役軍人服務(wù)管理工作，全力維護(hù)退役軍人合法權(quán)益，用實(shí)際行動(dòng)讓軍人成為全社會(huì)尊崇的職業(yè)。項(xiàng)目實(shí)施根據(jù)《中華人民共和國國防法》、《中華人民共和國兵役法》、《軍人撫恤優(yōu)待條例》等有關(guān)法律制定。

主要內(nèi)容：通過發(fā)放義務(wù)兵優(yōu)待金，提高軍人的榮譽(yù)感、獲得感，促進(jìn)軍民團(tuán)結(jié)，鼓勵(lì)青年積極參軍入伍。

實(shí)施情況：根據(jù)預(yù)算按進(jìn)度安排支出，支出依據(jù)合理合規(guī)、無超標(biāo)準(zhǔn)開支情況、無超預(yù)算情況。對(duì)資金管理、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出等進(jìn)行嚴(yán)格管理，會(huì)計(jì)核算完整規(guī)范。

資金投入和使用情況：本項(xiàng)目年初預(yù)算安排1125.21萬元，實(shí)際到位1125.21萬元.資金執(zhí)行數(shù)1125.21萬元，項(xiàng)目資金執(zhí)行率100%。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)

總體目標(biāo)：通過發(fā)放義務(wù)兵優(yōu)待金，提高軍人的榮譽(yù)感、獲得感，促進(jìn)軍民團(tuán)結(jié)，鼓勵(lì)青年積極參軍入伍。

階段性目標(biāo)：全年預(yù)算總費(fèi)用1125.21萬元，全部用于發(fā)放義務(wù)兵家庭優(yōu)待金支出，有效的提高了義務(wù)兵家庭的基本生活水平，激勵(lì)軍人保衛(wèi)祖國、建設(shè)祖國的獻(xiàn)身精神，加強(qiáng)國防和軍隊(duì)建設(shè)。

二、績效評(píng)價(jià)工作開展情況

（一）績效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

本次績效評(píng)價(jià)的主要目的是加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，提高“義務(wù)兵家庭優(yōu)待金”使用效益。運(yùn)用一定的量化指標(biāo)及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，通過單位履行職能所確定的績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，及為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)所安排預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)，以此來了解資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗(yàn)資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)管理措施，不斷增強(qiáng)和落實(shí)績效管理責(zé)任，完善工作機(jī)制，有效提高資金管理水平和使用效益，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的績效管理理念。

　　對(duì)象和范圍：義務(wù)兵家庭優(yōu)待金項(xiàng)目資金收支安排、資金使用和績效管理情況。

（二）績效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

1、評(píng)價(jià)原則

績效評(píng)價(jià)遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級(jí)分類及績效相關(guān)的原則，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法，且符合真實(shí)、客觀、公正的要求，針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行評(píng)價(jià)。

2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

3、評(píng)價(jià)方法

主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法等。

①成本效益分析法。是指將一定時(shí)期內(nèi)的支出與效益進(jìn)行對(duì)比分析，以評(píng)價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

②比較法。是指通過對(duì)績效目標(biāo)與實(shí)施效果、歷史與當(dāng)期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

③因素分析法。是指通過綜合分析影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果的內(nèi)外因素，評(píng)價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

④最低成本法。是指對(duì)效益確定卻不易計(jì)量的多個(gè)同類對(duì)象的實(shí)施成本進(jìn)行比較，評(píng)價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

（三）績效評(píng)價(jià)工作過程

1、績效評(píng)價(jià)準(zhǔn)備階段

確定評(píng)價(jià)對(duì)象。根據(jù)下達(dá)的績效評(píng)價(jià)通知書，制訂績效評(píng)價(jià)工作方案。

2、績效評(píng)價(jià)實(shí)施階段

①擬定評(píng)價(jià)工作方案；

②資料審核；

③撰寫績效報(bào)告；

④實(shí)施績效評(píng)價(jià)。

3、績效評(píng)價(jià)總結(jié)階段

①撰寫報(bào)告；

②提交報(bào)告。

三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

興國縣退役軍人事務(wù)局2022年度義務(wù)兵家庭優(yōu)待金項(xiàng)目主要目標(biāo)已經(jīng)實(shí)施完成、項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范、專項(xiàng)資金到位、業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理完善、項(xiàng)目實(shí)施達(dá)到預(yù)定效果。依據(jù)2022年度義務(wù)兵家庭優(yōu)待金項(xiàng)目支出績效自評(píng)表，對(duì)該項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況、產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)進(jìn)行了量化打分得分100分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。

四、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（一）項(xiàng)目決策情況

項(xiàng)目決策合理。

（二）項(xiàng)目過程情況

項(xiàng)目實(shí)施順利。

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

項(xiàng)目產(chǎn)出達(dá)到要求。

（四）項(xiàng)目效益情況

項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期社會(huì)效益。

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

實(shí)行項(xiàng)目績效管理，在資金管理上加強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，建立健全管理制度，提高預(yù)算執(zhí)行效率和資金使用效益，確保財(cái)政資金使用安全。

六、有關(guān)建議

加強(qiáng)預(yù)算管理，提高預(yù)算編制準(zhǔn)確性。在年初編制預(yù)算時(shí)應(yīng)結(jié)合歷年資金使用情況和項(xiàng)目執(zhí)行情況，充分掌握項(xiàng)目的實(shí)際資金需求，并積極與相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行充分溝通，制定出符合實(shí)際情況的預(yù)算申報(bào)文本。從而提高資金利用率，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目長期、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。

興國縣退役軍人事務(wù)局2022年優(yōu)撫安置資金

項(xiàng)目支出績效自評(píng)報(bào)告

一、基本情況

（一）項(xiàng)目概況

項(xiàng)目名稱：優(yōu)撫安置資金

項(xiàng)目背景：為深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于退役軍人工作重要論述精神，切實(shí)做好退役軍人服務(wù)管理工作，全力維護(hù)退役軍人合法權(quán)益，用實(shí)際行動(dòng)讓軍人成為全社會(huì)尊崇的職業(yè)。項(xiàng)目實(shí)施根據(jù)《軍人撫恤優(yōu)待條例》、《優(yōu)撫對(duì)象撫恤補(bǔ)助資金使用管理辦法》等法律法規(guī)，認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)撫安置政策，全力維護(hù)優(yōu)撫對(duì)象的切身利益。確保優(yōu)撫對(duì)象生活水平不低于當(dāng)?shù)氐钠骄钏剑Ｕ蟽?yōu)撫工作順利開展。

主要內(nèi)容及實(shí)施情況：通過發(fā)放優(yōu)撫對(duì)象撫恤補(bǔ)助資金，保障優(yōu)撫對(duì)象基本權(quán)益，維護(hù)改革發(fā)展穩(wěn)定大局、促進(jìn)國防軍隊(duì)建設(shè)、構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)。

資金投入和使用情況：本項(xiàng)目年初預(yù)算安排7295萬元，實(shí)際到位6950.08萬元，使用6950.08萬元，結(jié)余0萬元。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)

總體目標(biāo)：通過發(fā)放優(yōu)撫對(duì)象撫恤補(bǔ)助、生活補(bǔ)助等資金，使優(yōu)撫對(duì)象等人員的基本生活得到有效保障，促進(jìn)國防軍隊(duì)建設(shè)、構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)。

階段性目標(biāo)：全年預(yù)算總費(fèi)用7295萬元，主要用于發(fā)放優(yōu)撫對(duì)象撫恤補(bǔ)助、生活補(bǔ)助，有效的提高了優(yōu)撫對(duì)象的基本生活水平，為優(yōu)撫對(duì)象排憂解難，有利于化解社會(huì)矛盾，促進(jìn)社會(huì)公平，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。

　　二、績效評(píng)價(jià)工作開展情況

（一）績效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

本次績效評(píng)價(jià)的主要目的是加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，提高“優(yōu)撫安置資金”使用效益。運(yùn)用一定的量化指標(biāo)及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，通過單位履行職能所確定的績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，及為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)所安排預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)，以此來了解資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗(yàn)資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)管理措施，不斷增強(qiáng)和落實(shí)績效管理責(zé)任，完善工作機(jī)制，有效提高資金管理水平和使用效益，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的績效管理理念。

　　對(duì)象和范圍：優(yōu)撫安置資金項(xiàng)目資金收支安排、資金使用和績效管理情況。

（二）績效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

1、評(píng)價(jià)原則

績效評(píng)價(jià)原則應(yīng)當(dāng)遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級(jí)分類及績效相關(guān)的原則，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法，且符合真實(shí)、客觀、公正的要求，針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行評(píng)價(jià)。本次績效評(píng)價(jià)，我們遵循相關(guān)性原則、重要性原則、可比性原則、系統(tǒng)性原則、經(jīng)濟(jì)性原則。

2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

3、評(píng)價(jià)方法

主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法等。

①成本效益分析法。是指將一定時(shí)期內(nèi)的支出與效益進(jìn)行對(duì)比分析，以評(píng)價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

②比較法。是指通過對(duì)績效目標(biāo)與實(shí)施效果、歷史與當(dāng)期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

③因素分析法。是指通過綜合分析影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果的內(nèi)外因素，評(píng)價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

④最低成本法。是指對(duì)效益確定卻不易計(jì)量的多個(gè)同類對(duì)象的實(shí)施成本進(jìn)行比較，評(píng)價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

（三）績效評(píng)價(jià)工作過程

1、績效評(píng)價(jià)準(zhǔn)備階段

確定評(píng)價(jià)對(duì)象。根據(jù)下達(dá)的績效評(píng)價(jià)通知書，制訂績效評(píng)價(jià)工作方案。

2、績效評(píng)價(jià)實(shí)施階段

①擬定評(píng)價(jià)工作方案；

②資料審核；

③撰寫績效報(bào)告；

④實(shí)施績效評(píng)價(jià)。

3、績效評(píng)價(jià)總結(jié)階段

①撰寫報(bào)告；

②提交報(bào)告。

三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）績效評(píng)價(jià)工作情況

績效評(píng)價(jià)原則應(yīng)當(dāng)遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級(jí)分類及績效相關(guān)的原則，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法，且符合真實(shí)、客觀、公正的要求，針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行評(píng)價(jià)；績效評(píng)價(jià)指標(biāo)是指衡量績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的考核工具，具體分為共性指標(biāo)和個(gè)性指標(biāo)；績效評(píng)價(jià)方法主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公評(píng)判法及其他評(píng)價(jià)方法等。

（二）績效評(píng)價(jià)結(jié)論

興國縣退役軍人事務(wù)局2022年度優(yōu)撫安置資金項(xiàng)目已基本按計(jì)劃完成，項(xiàng)目實(shí)施達(dá)到預(yù)定效果。依據(jù)2022年度優(yōu)撫安置資金項(xiàng)目支出績效自評(píng)表，對(duì)該項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況、產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)進(jìn)行了量化打分得分97.5分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。

四、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析（見附件3）

（一）項(xiàng)目決策情況

項(xiàng)目決策合理。

（二）項(xiàng)目過程情況

項(xiàng)目實(shí)施順利。

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

項(xiàng)目產(chǎn)出達(dá)到要求。

（四）項(xiàng)目效益情況

項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期社會(huì)效益。

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

扎實(shí)做好優(yōu)撫安置工作。及時(shí)準(zhǔn)確足額發(fā)放各項(xiàng)補(bǔ)助資金，確保資金安全和落實(shí)到人。

預(yù)算編制準(zhǔn)確性不高；預(yù)算執(zhí)行率未達(dá)到100%。未充分掌握項(xiàng)目的實(shí)際資金需求。

六、有關(guān)建議

加強(qiáng)預(yù)算管理，提高預(yù)算編制準(zhǔn)確性。在年初編制預(yù)算時(shí)應(yīng)結(jié)合歷年資金使用情況和項(xiàng)目執(zhí)行情況，充分掌握項(xiàng)目的實(shí)際資金需求，并積極與相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行充分溝通，制定出符合實(shí)際情況的預(yù)算申報(bào)文本。從而提高資金利用率，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目長期、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。