興國縣審計局本級

2024年單位預(yù)算編制說明

目  錄

第一部分 單位概況

一、單位主要職責(zé)

二、單位基本情況

第二部分 2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年本單位預(yù)算收支情況說明

二、2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

第三部分 2024年單位預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《本單位收入總表》

三、《本單位支出總表》

四、《財政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》

十、《項目支出績效目標(biāo)表》

第四部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、單位主要職責(zé)

審計局是縣政府組成部門（直屬機(jī)構(gòu)），主要職責(zé)是：

（一）組織實施全縣的審計工作，貫徹執(zhí)行《中華人民共

和國審計法》等相關(guān)審計工作的方針、政策和法律法規(guī)；參與

制定全縣地方性審計、財經(jīng)方面的法規(guī)制度；制定審計規(guī)章制

度并監(jiān)督執(zhí)行情況。

（二）向縣政府、市審計局、省審計廳報告和向縣政府有

關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)

控措施的建議。

（三）依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定的內(nèi)容、方

式開展審計工作。

（四）指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計；監(jiān)督社會審計組織的審計業(yè)

務(wù)質(zhì)量。

（五）承辦上級審計機(jī)關(guān)及縣委、縣政府交辦的其他事項。

二、單位基本情況

2024年本單位內(nèi)設(shè)處室7個，分別為：辦公室、財政金融涉外審計股、綜合審計股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計股、法規(guī)審理和電子數(shù)據(jù)股、固定資產(chǎn)投資審計股、審計技術(shù)保障服務(wù)中心。

本單位編制人數(shù)小計30人,其中：行政編制人數(shù)15人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制人數(shù)0人,全部補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)15人,自收自支編制人數(shù)0人。實有人數(shù)小計39人,其中：在職人數(shù)小計25人（行政在職人數(shù)14人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位在職人數(shù)0人,全部補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù)11人）；離休人數(shù)小計0人；退休人數(shù)小計15人。

第二部分 2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2024 年本單位收入預(yù)算總額 886.71 萬元，較上年預(yù)算安排 減少 252.41 萬元，減少 22.15%。減少主要原因是：一是在職人員減少，二是其他收入減少。

其中：財政撥款收入 332.27 萬元,較上 年 預(yù) 算 安 排 減 少 45.88 萬 元 ;其 他 收 入 554.44 萬 元 ， 較 上 年 預(yù) 算 安 排 減 少 206.53 萬元。

（二）支出預(yù)算情況

2024年本單位支出預(yù)算總額886.71萬元，較上年預(yù)算安排減少252.41萬元，減少22.15%。減少主要原因是：一是在職人員減少，二是其他支出減少。具體為：

按支出功能分類科目劃分：一般公共服務(wù)支出790.72萬元,較上年預(yù)算安排減少238.65萬元;社會保障和就業(yè)支出43.15萬元,較上年預(yù)算安排減少0.16萬元;衛(wèi)生健康支出21.52萬元,較上年預(yù)算安排減少11.85萬元;住房保障支出31.32萬元,較上年預(yù)算安排減少1.74萬元。

按支出項目類別劃分：1、基本支出380.71萬元，較上年預(yù)算安排減少752.41萬元，其中：工資福利支出342.47萬元，商品和服務(wù)支出33.28萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助4.96萬元。2、項目支出506萬元，較上年預(yù)算安排增加500萬元，其中：工資福利支出179.4萬元，商品和服務(wù)支出306.6萬元，資本性支出20萬元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分：工資福利支出521.87萬元，較上年預(yù)算安排減少53.05萬元；商品和服務(wù)支出333.88萬元，較上年預(yù)算安排增加40.82萬元；對個人和家庭的補(bǔ)助4.96萬元，較上年預(yù)算安排增加1.15萬元；資本性支出20萬元，較上年預(yù)算安排增加0萬元；其他相關(guān)支出0萬元，較上年預(yù)算安排減少241.3萬元。　　

（三）財政撥款支出情況

2024年本單位財政撥款（補(bǔ)助）支出預(yù)算332.27萬元，占本年支出預(yù)算額的37.47%，較上年預(yù)算安排減少45.88萬元，減少12.13%。增減變化主要原因是：在職人員減少。具體為：

按支出功能分類科目劃分：一般公共服務(wù)支出236.28萬元,較上年預(yù)算安排減少32.12萬元;社會保障和就業(yè)支出43.15萬元,較上年預(yù)算安排減少0.16萬元;衛(wèi)生健康支出21.52萬元,較上年預(yù)算安排減少11.85萬元;住房保障支出31.32萬元,較上年預(yù)算安排減少1.74萬元。

按支出項目類別劃分：1、基本支出 326.27萬元，較上年預(yù)算安排減少45.88萬元，其中：工資福利支出288.03萬元，商品和服務(wù)支出33.28萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助4.96萬元。2、項目支出6萬元，較上年預(yù)算安排增加0萬元，其中：商品和服務(wù)支出6萬元。

（四）政府性基金情況

2024年本單位無使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）國有資本經(jīng)營情況

  2024年本單位無使用無使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出

（六）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費等重要事項的說明

2024年本單位機(jī)關(guān)運行費預(yù)算33.28萬元較上年預(yù)算安排減少3.81萬元，減少10.3%，主要原因是：在職人員減少。

（七）政府采購情況

2024年本單位政府采購總額20萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算20萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算     0萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日本單位共有車輛0輛，其中：一般公務(wù)用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。

2024年本單位預(yù)算安排購置車輛0輛，安排購置單位價值200萬元以上大型設(shè)備具體為：0。

（九）項目績效目標(biāo)設(shè)置情況

2024年本單位項目支出全面實施績效目標(biāo)管理。根據(jù)以前年度績效評價結(jié)果，優(yōu)化2024年預(yù)算安排 并進(jìn)一步改進(jìn)管理、完善政策。2024年本單位預(yù)算安排項目2個，項目預(yù)算金額合計506萬元，其中：

項目一：審計業(yè)務(wù)費

1.項目概述：開展審計項目業(yè)務(wù)費用

　　2.立項依據(jù)：歷年安排

3.實施主體：興國縣審計局

4.實施方案：保障開展審計業(yè)務(wù)所需的各項經(jīng)費

5.實施周期：1年

6.年度預(yù)算安排： 項目庫申報金額6萬元；預(yù)算批復(fù)金額6萬元

7.年度績效目標(biāo)：控制審計成本，按時按量完成年初項目計劃，提高審計質(zhì)量，完成審計目標(biāo)。

項目二：2024年其他資金

1.項目概述：審計日常運行經(jīng)費

　　2.立項依據(jù)：2024年審計項目需要

3.實施主體：興國縣審計局

4.實施方案：保障審計局開展審計工作及維持日常運轉(zhuǎn)所需工作經(jīng)費。

5.實施周期：1年

6.年度預(yù)算安排： 項目庫申報金額500萬元；預(yù)算批復(fù)金額：據(jù)實撥付。

7.年度績效目標(biāo)：控制審計成本，按時按量完成年初項目計劃，提高審計質(zhì)量，完成審計目標(biāo)。

二、2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

2024年本單位“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算安排0萬元。其中：

因公出國（境）費0萬元，比上年增（減）0萬元，主要原因是：無相關(guān)業(yè)務(wù)，不安排相關(guān)資金。

公務(wù)接待費0萬元，比上年增（減）0萬元，主要原因是：無相關(guān)業(yè)務(wù)，不安排相關(guān)資金。

公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元，比上年增（減）0萬元，主要原因是：無相關(guān)業(yè)務(wù)，不安排相關(guān)資金。

公務(wù)用車購置費0萬元，比上年增（減）0萬元，主要原因是：無相關(guān)業(yè)務(wù)，不安排相關(guān)資金。

第三部分 2024年單位預(yù)算表

（詳見附表）

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

各本單位結(jié)合實際進(jìn)行解釋。

（一）財政撥款：指縣本級財政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

（六）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管本單位和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

（七）使用非財政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2024年收支差額的數(shù)額。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2023年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

對本單位或單位預(yù)算中涉及的支出功能分類科目（明細(xì)到項級），結(jié)合本單位實際，參照《2024年政府收支分類科目》的規(guī)范說明行解釋。

（一）行政運行：反映行政單位（事業(yè)單位）的基本支出。

（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括事業(yè)單位）未單獨設(shè)置項級科目的其他項目支出。

（三）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費的支出。

（四）行政單位醫(yī)療：反映行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。

（五）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財政本單位集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。

（六）死亡撫恤：反映單位遺屬人員生活補(bǔ)助。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

各部門結(jié)合實際進(jìn)行解釋。

（一）機(jī)關(guān)運行費：指用財政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

（二）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅、牌照費),按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

120001-興國縣審計局本級單位預(yù)算編制說明附表1-9【120001】2024年興國縣審計局預(yù)算公開表(單位)附表10附表11