興國縣審計局本級

2024年單位預算編制說明

目  錄

第一部分 單位概況

一、單位主要職責

二、單位基本情況

第二部分 2024年單位預算情況說明

一、2024年本單位預算收支情況說明

二、2024年“三公”經費預算情況說明

第三部分 2024年單位預算表

一、《收支預算總表》

二、《本單位收入總表》

三、《本單位支出總表》

四、《財政撥款收支總表》

五、《一般公共預算支出表》

六、《一般公共預算基本支出表》

七、《一般公共預算“三公”經費支出表》

八、《政府性基金預算支出表》

九、《國有資本經營預算支出表》

十、《項目支出績效目標表》

第四部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、單位主要職責

審計局是縣政府組成部門（直屬機構），主要職責是：

（一）組織實施全縣的審計工作，貫徹執行《中華人民共

和國審計法》等相關審計工作的方針、政策和法律法規；參與

制定全縣地方性審計、財經方面的法規制度；制定審計規章制

度并監督執行情況。

（二）向縣政府、市審計局、省審計廳報告和向縣政府有

關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策法規、宏觀調

控措施的建議。

（三）依據《中華人民共和國審計法》的規定的內容、方

式開展審計工作。

（四）指導與監督內部審計；監督社會審計組織的審計業

務質量。

（五）承辦上級審計機關及縣委、縣政府交辦的其他事項。

二、單位基本情況

2024年本單位內設處室7個，分別為：辦公室、財政金融涉外審計股、綜合審計股、經濟責任審計股、法規審理和電子數據股、固定資產投資審計股、審計技術保障服務中心。

本單位編制人數小計30人,其中：行政編制人數15人,參照公務員管理的事業編制人數0人,全部補助事業編制人數15人,自收自支編制人數0人。實有人數小計39人,其中：在職人數小計25人（行政在職人數14人,參照公務員管理的事業單位在職人數0人,全部補助事業在職人數11人）；離休人數小計0人；退休人數小計15人。

第二部分 2024年單位預算情況說明

一、2024年單位預算收支情況說明

（一）收入預算情況

2024 年本單位收入預算總額 886.71 萬元，較上年預算安排 減少 252.41 萬元，減少 22.15%。減少主要原因是：一是在職人員減少，二是其他收入減少。

其中：財政撥款收入 332.27 萬元,較上 年 預 算 安 排 減 少 45.88 萬 元 ;其 他 收 入 554.44 萬 元 ， 較 上 年 預 算 安 排 減 少 206.53 萬元。

（二）支出預算情況

2024年本單位支出預算總額886.71萬元，較上年預算安排減少252.41萬元，減少22.15%。減少主要原因是：一是在職人員減少，二是其他支出減少。具體為：

按支出功能分類科目劃分：一般公共服務支出790.72萬元,較上年預算安排減少238.65萬元;社會保障和就業支出43.15萬元,較上年預算安排減少0.16萬元;衛生健康支出21.52萬元,較上年預算安排減少11.85萬元;住房保障支出31.32萬元,較上年預算安排減少1.74萬元。

按支出項目類別劃分：1、基本支出380.71萬元，較上年預算安排減少752.41萬元，其中：工資福利支出342.47萬元，商品和服務支出33.28萬元，對個人和家庭的補助4.96萬元。2、項目支出506萬元，較上年預算安排增加500萬元，其中：工資福利支出179.4萬元，商品和服務支出306.6萬元，資本性支出20萬元。

按支出經濟分類科目劃分：工資福利支出521.87萬元，較上年預算安排減少53.05萬元；商品和服務支出333.88萬元，較上年預算安排增加40.82萬元；對個人和家庭的補助4.96萬元，較上年預算安排增加1.15萬元；資本性支出20萬元，較上年預算安排增加0萬元；其他相關支出0萬元，較上年預算安排減少241.3萬元。　　

（三）財政撥款支出情況

2024年本單位財政撥款（補助）支出預算332.27萬元，占本年支出預算額的37.47%，較上年預算安排減少45.88萬元，減少12.13%。增減變化主要原因是：在職人員減少。具體為：

按支出功能分類科目劃分：一般公共服務支出236.28萬元,較上年預算安排減少32.12萬元;社會保障和就業支出43.15萬元,較上年預算安排減少0.16萬元;衛生健康支出21.52萬元,較上年預算安排減少11.85萬元;住房保障支出31.32萬元,較上年預算安排減少1.74萬元。

按支出項目類別劃分：1、基本支出 326.27萬元，較上年預算安排減少45.88萬元，其中：工資福利支出288.03萬元，商品和服務支出33.28萬元，對個人和家庭的補助4.96萬元。2、項目支出6萬元，較上年預算安排增加0萬元，其中：商品和服務支出6萬元。

（四）政府性基金情況

2024年本單位無使用政府性基金預算撥款安排的支出。

（五）國有資本經營情況

  2024年本單位無使用無使用國有資本經營預算撥款安排的支出

（六）機關運行經費等重要事項的說明

2024年本單位機關運行費預算33.28萬元較上年預算安排減少3.81萬元，減少10.3%，主要原因是：在職人員減少。

（七）政府采購情況

2024年本單位政府采購總額20萬元，其中：政府采購貨物預算20萬元、政府采購工程預算0萬元、政府采購服務預算     0萬元。

（八）國有資產占有使用情況

截至2023年12月31日本單位共有車輛0輛，其中：一般公務用車0輛、執法執勤用車0輛。

2024年本單位預算安排購置車輛0輛，安排購置單位價值200萬元以上大型設備具體為：0。

（九）項目績效目標設置情況

2024年本單位項目支出全面實施績效目標管理。根據以前年度績效評價結果，優化2024年預算安排 并進一步改進管理、完善政策。2024年本單位預算安排項目2個，項目預算金額合計506萬元，其中：

項目一：審計業務費

1.項目概述：開展審計項目業務費用

　　2.立項依據：歷年安排

3.實施主體：興國縣審計局

4.實施方案：保障開展審計業務所需的各項經費

5.實施周期：1年

6.年度預算安排： 項目庫申報金額6萬元；預算批復金額6萬元

7.年度績效目標：控制審計成本，按時按量完成年初項目計劃，提高審計質量，完成審計目標。

項目二：2024年其他資金

1.項目概述：審計日常運行經費

　　2.立項依據：2024年審計項目需要

3.實施主體：興國縣審計局

4.實施方案：保障審計局開展審計工作及維持日常運轉所需工作經費。

5.實施周期：1年

6.年度預算安排： 項目庫申報金額500萬元；預算批復金額：據實撥付。

7.年度績效目標：控制審計成本，按時按量完成年初項目計劃，提高審計質量，完成審計目標。

二、2024年“三公”經費預算情況說明

2024年本單位“三公”經費一般公共預算安排0萬元。其中：

因公出國（境）費0萬元，比上年增（減）0萬元，主要原因是：無相關業務，不安排相關資金。

公務接待費0萬元，比上年增（減）0萬元，主要原因是：無相關業務，不安排相關資金。

公務用車運行維護費0萬元，比上年增（減）0萬元，主要原因是：無相關業務，不安排相關資金。

公務用車購置費0萬元，比上年增（減）0萬元，主要原因是：無相關業務，不安排相關資金。

第三部分 2024年單位預算表

（詳見附表）

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

各本單位結合實際進行解釋。

（一）財政撥款：指縣本級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：反映事業單位從主管本單位和上級單位取得的非財政補助收入。

（七）使用非財政撥款結余：填列歷年滾存的非限定用途的非統計財政撥款結余彌補2024年收支差額的數額。

（八）上年結轉和結余：填列2023年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

二、支出科目

對本單位或單位預算中涉及的支出功能分類科目（明細到項級），結合本單位實際，參照《2024年政府收支分類科目》的規范說明行解釋。

（一）行政運行：反映行政單位（事業單位）的基本支出。

（二）一般行政管理事務：反映行政單位（包括事業單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

（三）機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費的支出。

（四）行政單位醫療：反映行政事業單位基本醫療保險繳費經費。

（五）事業單位醫療：反映財政本單位集中安排的事業單位基本醫療保險繳費經費。

（六）死亡撫恤：反映單位遺屬人員生活補助。

三、相關專業名詞

各部門結合實際進行解釋。

（一）機關運行費：指用財政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（二）“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅、牌照費),按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

120001-興國縣審計局本級單位預算編制說明附表1-9【120001】2024年興國縣審計局預算公開表(單位)附表10附表11