興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)人民政府2022年度部門決算

目錄

第一部分興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)人民政府部門概況

一、部門主要職能

二、部門基本情況

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績(jī)效情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)人民政府部門概況

一、部門主要職能

（一）加強(qiáng)黨的建設(shè)。落實(shí)基層黨建工作責(zé)任制，嚴(yán)格抓好基層黨組織建設(shè)各項(xiàng)制度，統(tǒng)籌抓好基層黨建工作；推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨，強(qiáng)化“兩個(gè)責(zé)任”，落實(shí)農(nóng)村基層黨建工作要求，全面加強(qiáng)農(nóng)村基層宣傳思想文化工作，健全完善黨建引領(lǐng)基層體系，強(qiáng)化基層治理平臺(tái)建設(shè)，進(jìn)一步增強(qiáng)黨在農(nóng)村的政治領(lǐng)導(dǎo)力、思想引領(lǐng)力、群眾組織力、社會(huì)號(hào)召力。

（二）實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。貫徹落實(shí)中央、省、市、縣關(guān)于實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的決策部署，提升農(nóng)業(yè)發(fā)展質(zhì)量，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)強(qiáng)鄉(xiāng)步伐；推進(jìn)鄉(xiāng)村綠色發(fā)展，打造生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村；加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),改善農(nóng)村居住環(huán)境;深化農(nóng)村精神文明建設(shè)，樹立健康文明新風(fēng)尚；構(gòu)建鄉(xiāng)村治理體系，提升農(nóng)村社會(huì)治理水平；堅(jiān)決打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，增強(qiáng)貧困群眾獲得感；深入推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革，增強(qiáng)鄉(xiāng)村振興內(nèi)生動(dòng)力。

（三）加強(qiáng)公共管理。實(shí)施綜合管理，落實(shí)轄區(qū)內(nèi)集鄉(xiāng)管理、人口管理、社會(huì)管理、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、綜合執(zhí)法、公共服務(wù)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等工作，承擔(dān)組織領(lǐng)導(dǎo)、推進(jìn)實(shí)施、綜合協(xié)調(diào)等職責(zé)。

（四）加強(qiáng)公共安全。負(fù)責(zé)轄區(qū)公共安全及安全生產(chǎn)監(jiān)管，構(gòu)建公共安全防控體系，建立應(yīng)對(duì)突發(fā)緊急事件的處理預(yù)案，做好安全生產(chǎn)、防汛、防火、減災(zāi)救災(zāi)、防疫、氣象災(zāi)害防御、食品藥品安全等應(yīng)急管理工作。承擔(dān)轄區(qū)平安建設(shè)和社會(huì)治安綜合治理工作，全面加強(qiáng)“全要素網(wǎng)格”建設(shè)，落實(shí)社會(huì)矛盾糾紛排查調(diào)處機(jī)制，綜合發(fā)揮人民調(diào)解、行政調(diào)解和司法調(diào)解的作用，及時(shí)化解轄區(qū)社會(huì)矛盾，確保社會(huì)穩(wěn)定。

（五）加強(qiáng)政務(wù)服務(wù)。組織實(shí)施與群眾生活密切相關(guān)的各項(xiàng)行政審批和公共服務(wù)，落實(shí)人力資源、社會(huì)保障、醫(yī)療保障、移民、扶貧、民政、教育、體育、文化、旅游、衛(wèi)生健康、自然資源、統(tǒng)計(jì)、水利等方面相關(guān)政策。加強(qiáng)鄉(xiāng)綜合便民服務(wù)平臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，推進(jìn)集中審批服務(wù)，提升群眾獲得感和幸福感。

（六）領(lǐng)導(dǎo)基層自治。領(lǐng)導(dǎo)村民委員會(huì)建設(shè)，健全自治平臺(tái)，推進(jìn)村民委員會(huì)自治；組織村民和單位參與村建設(shè)和管理，健全完善自治、法治、德治相結(jié)合的基層治理體系；推進(jìn)村務(wù)公開、財(cái)務(wù)公開。

（七）動(dòng)員社會(huì)參與。動(dòng)員轄區(qū)內(nèi)各類單位、社會(huì)組織和村民等社會(huì)力量參與村治理，引導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)單位履行社會(huì)責(zé)任，整合區(qū)域內(nèi)各種社會(huì)力量為轄區(qū)發(fā)展服務(wù)。

（八）加強(qiáng)財(cái)稅管理。負(fù)責(zé)鄉(xiāng)本級(jí)財(cái)務(wù)以及集體資產(chǎn)管理工作，協(xié)助做好稅收征管工作，指導(dǎo)監(jiān)督村級(jí)財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理工作。

（九）做好國(guó)防教育和兵役、退役軍人事務(wù)等工作。

（十）承擔(dān)縣委、縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門基本情況

納入本年部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)，包括：興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)人民政府。

本部門2022年年末實(shí)有人數(shù)37人，其中在職人員37人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員8人。

第二部分2022年度部門決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計(jì)2099萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少282.74萬元，下降100%；本年收入合計(jì)2099萬元，較2021年下降1779.19萬元，下降45.9%，主要原因是：該年度鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目數(shù)量減少，專項(xiàng)資金相應(yīng)減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入2099萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計(jì)2099萬元，其中本年支出合計(jì)2099萬元，較2021年下降2061.3萬元，降49.5%，主要原因是：該年度鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目數(shù)量減少，專項(xiàng)資金相應(yīng)減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年沒有變化，主要原因是財(cái)政執(zhí)行新政策，不再結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1002.7萬元，占47.8%；項(xiàng)目支出1096.3萬元，占52.2%；經(jīng)營(yíng)支出0萬元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）0萬元，占0%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為2099萬元，決算數(shù)為2099萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出支出年初預(yù)算數(shù)為449.44萬元，決算數(shù)為449.44萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（二）國(guó)防支出支出年初預(yù)算數(shù)為4萬元，決算數(shù)為4萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（三）社會(huì)保障和就業(yè)支出支出年初預(yù)算數(shù)為120.48萬元，決算數(shù)為120.48萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（四）衛(wèi)生健康支出支出年初預(yù)算數(shù)為28.53萬元，決算數(shù)為28.53萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（五）節(jié)能環(huán)保支出支出年初預(yù)算數(shù)為35.95萬元，決算數(shù)為35.95萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（六）城鄉(xiāng)社區(qū)支出支出年初預(yù)算數(shù)為132.67萬元，決算數(shù)為132.67萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（七）農(nóng)林水支出支出年初預(yù)算數(shù)為521.49萬元，決算數(shù)為521.49萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（八）自然資源海洋氣象等支出支出年初預(yù)算數(shù)為0.89萬元，決算數(shù)為0.89萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（九）住房保障支出支出年初預(yù)算數(shù)為34.93萬元，決算數(shù)為34.93萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（十）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出支出年初預(yù)算數(shù)為8.1萬元，決算數(shù)為8.1萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

（十一）其他支出支出年初預(yù)算數(shù)為762.51萬元，決算數(shù)為762.51萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：?jiǎn)挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)支出。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1002.64萬元，其中：

（一）工資福利支出382.15萬元，較2021年減少598.91萬元，增長(zhǎng)下降61%，主要原因是：人員減少，年度工資績(jī)效減少。

（二）商品和服務(wù)支出593.82萬元，較2021年增加497.56萬元，增長(zhǎng)516.9%，主要原因是：部分費(fèi)用在該項(xiàng)目中開支。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出26.67萬元，較2021年減少96.73萬元，下降78.4%，主要原因是：生活補(bǔ)貼費(fèi)用減少。

（四）資本性支出0萬元，較2021年沒有變化，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算。

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為28萬元，決算數(shù)為9.38萬元，完成全年預(yù)算的33.5%，決算數(shù)較2021年減少0.86萬元，下降8.4%。

（一）因公出國(guó)（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年沒有變化。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)一致。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要原因是：無因公出國(guó)人員。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為21萬元，決算數(shù)為3.04萬元，完成全年預(yù)算的14.5%，決算數(shù)較2021年減少0.26萬元，下降8.1%，主要原因是：落實(shí)過緊日子要求壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：執(zhí)行財(cái)產(chǎn)厲行節(jié)儉，節(jié)約公務(wù)接待費(fèi)用支出。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待184批，累計(jì)接待749人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次，主要原因是：無外事接待。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出6.34萬元，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年相等，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為7萬元，決算數(shù)為6.34萬元，完成全年預(yù)算的90.6%，決算數(shù)較2021年減少0.7萬元，下降9.9%，主要原因是：新車維護(hù)費(fèi)低，年末公務(wù)用車保有2輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：新車維護(hù)費(fèi)低。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出593.88萬元，較上年決算數(shù)增加497.56萬元，增長(zhǎng)516.9%，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)增加、資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出增加、信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)支出增加。

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國(guó)有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國(guó)有資產(chǎn)占用情況表》。其他車輛中的其他用車：無。

九、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況說明

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級(jí)項(xiàng)目104個(gè)全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金1347.19萬元，占項(xiàng)目支出總額的67%。

組織對(duì)“公益性公墓建設(shè)項(xiàng)目”、“農(nóng)村集中供水”等6個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出494.44萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國(guó)有資本預(yù)算支出0萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，南坑鄉(xiāng)人民政府高度重視財(cái)政資金的支出績(jī)效，在資金的預(yù)算、執(zhí)行、資金支付等流程層層把關(guān)，嚴(yán)格按照部門預(yù)算進(jìn)行部門整體支出。所有項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照項(xiàng)目申報(bào)的實(shí)施方案組織實(shí)施，依據(jù)相應(yīng)的資金管理辦法切實(shí)做到項(xiàng)目資金專項(xiàng)專用，無截留、無挪用等現(xiàn)象。

組織開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出494.44萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，所有開支均按照我單位財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行，資金的使用嚴(yán)格把關(guān)。（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我鄉(xiāng)組織對(duì)2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展績(jī)效自評(píng)，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。組織對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理；組織對(duì)財(cái)政所、計(jì)生所、民政所、國(guó)土所、林管站、水管站等部門進(jìn)行了績(jī)效自評(píng)；組織對(duì)全體機(jī)關(guān)干部職工進(jìn)行了自評(píng)。

通過自評(píng)，我鄉(xiāng)財(cái)務(wù)管理制度健全規(guī)范，無違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，項(xiàng)目實(shí)際完成績(jī)效值均已達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目實(shí)施效果明顯，達(dá)到預(yù)期要求，提高了資金的使用效益，2022年部門整體支出自評(píng)得分為97.5分，自評(píng)結(jié)果為優(yōu)秀。

2021年度部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況匯總表

填表說明：

1.預(yù)算部門名稱：填寫一級(jí)預(yù)算單位名稱;

2.預(yù)算安排情況：以部門決算總表上的收入預(yù)算調(diào)整數(shù)為準(zhǔn);

3.表中灰色部分自動(dòng)生成。

（三）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況。

本部門公開“興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)鄭楓村公益性公墓建設(shè)項(xiàng)目”、“農(nóng)村集中供水工程維修項(xiàng)目”項(xiàng)目部門評(píng)價(jià)報(bào)告（見附件）。

第四部分名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指縣本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2023年收支差額的數(shù)額。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2022年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

對(duì)部門或單位預(yù)算中涉及的支出功能分類科目（明細(xì)到項(xiàng)級(jí)），結(jié)合部門實(shí)際，參照《2023年政府收支分類科目》的規(guī)范說明行解釋。

（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（事業(yè)單位）的基本支出。

（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

（三）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。

（四）行政單位醫(yī)療：反映行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

（五）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

（六）死亡撫恤：反映單位遺屬人員生活補(bǔ)助。

（七）“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（八）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分 附件

部門評(píng)價(jià)報(bào)告

一、基本情況

(一)項(xiàng)目概況:

興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)鄭楓村公益性公墓建設(shè)項(xiàng)目,國(guó)庫股2021年文件360732228888080001612大力推行“綠色殯葬，生態(tài)殯葬”，全面完成全鄉(xiāng)公益公墓建設(shè)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)村村有公益性公墓（骨灰堂）的目標(biāo)。此項(xiàng)目年初預(yù)算為8.8萬元，建筑面積為200平方米。

興國(guó)縣南坑鄉(xiāng)6個(gè)村農(nóng)村集中供水工程維修項(xiàng)目，國(guó)庫股2021年文件36073222888808010000465，專項(xiàng)資金9.1萬元，用于農(nóng)村百姓生活用水及糧食生產(chǎn)，分別為鄭楓村火土壩農(nóng)飲工程新增加水源點(diǎn)、鄭楓村赤坂嶺農(nóng)飲工程水源地管網(wǎng)維修；南坑村雙坑農(nóng)飲工程水源地維修及水井一口；富興村農(nóng)飲工程等。

（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)：樹立健康、文明的殯葬新風(fēng)，移風(fēng)易俗，為全面建成小康社會(huì)營(yíng)造良好的氛圍，提高人民群眾日益增長(zhǎng)的精神文化生活需求及保障農(nóng)村百姓生活用水及糧食生產(chǎn)安全。項(xiàng)目完工率達(dá)到100%，資金撥付率達(dá)到100%，項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收合格。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍：績(jī)效涉及全鄉(xiāng)。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則：1、科學(xué)規(guī)范:注重財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性，運(yùn)用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行客觀、公正的反映。2、統(tǒng)籌兼顧:績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)職責(zé)明確，各有側(cè)重，相互銜接。在單位自評(píng)的基礎(chǔ)上，對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。3、激勵(lì)約束:績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進(jìn)管理實(shí)質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣和激勵(lì)相容導(dǎo)向。即:有效要保障、低效要壓減、無效要問責(zé)。4、公開透明:績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開，并自覺接受社會(huì)監(jiān)督。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程：收集項(xiàng)目資料，全面了解建設(shè)項(xiàng)目管理制度和流程、資金使用情況、受益群體的反饋情況，在收集和審核項(xiàng)目資料的基礎(chǔ)上，制定了績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并進(jìn)一步修改和完善，最后根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行實(shí)施。

三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論（附相關(guān)評(píng)分表）

我單位2022年度評(píng)價(jià)得分為97.5分，部門綜合評(píng)價(jià)結(jié)論為優(yōu)秀。

四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（一）項(xiàng)目決策情況：公開三重一大

（二）項(xiàng)目過程情況：公開

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況：好

（四）項(xiàng)目效益情況：好

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析　　

存在的問題及原因分析：

1、預(yù)算編制工作有待細(xì)化。預(yù)算編制不夠明確和細(xì)化，預(yù)算編制的臺(tái)理性需要提高，預(yù)算執(zhí)行力度還要進(jìn)一步加強(qiáng)。

2、因單位全額編制少導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)不足:績(jī)效工資和常公用經(jīng)費(fèi)不足、與實(shí)際支出相差較大。

3、公用經(jīng)費(fèi)控制有一定難度，基本為剛性支出。

六、有關(guān)建議

針對(duì)上述存在的問題及對(duì)外整體支出管理工作的需要，擬實(shí)施的改進(jìn)措施如下:

1、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi)部機(jī)構(gòu)各股室的預(yù)算管理意識(shí)嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制;

全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對(duì)剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的、有控制空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。加強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算編制的審核和預(yù)算控制指標(biāo)的下達(dá)。

2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理，健全單位財(cái)務(wù)管理制度體系，規(guī)范單位財(cái)務(wù)行為。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。

3、完善資產(chǎn)管理，抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制。嚴(yán)格編制政府采購年初預(yù)算和計(jì)劃，規(guī)范各類資產(chǎn)的購置審批制度、資產(chǎn)出租出借和收入管理制度、資產(chǎn)采購制度、使用管理制度、資產(chǎn)處置和報(bào)廢審批制度、資產(chǎn)管理崗位職責(zé)制度等，加強(qiáng)單位內(nèi)部的資產(chǎn)管理工作。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為;進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

4、對(duì)相關(guān)人員加強(qiáng)培訓(xùn)，特別是針對(duì)《預(yù)算法》《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》等學(xué)習(xí)培訓(xùn)，規(guī)范部門預(yù)算收支核算，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理水平。

七、其他需要說明的問題

無