興國縣南坑鄉人民政府2022年度部門決算

目錄

第一部分興國縣南坑鄉人民政府部門概況

一、部門主要職能

二、部門基本情況

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分興國縣南坑鄉人民政府部門概況

一、部門主要職能

（一）加強黨的建設。落實基層黨建工作責任制，嚴格抓好基層黨組織建設各項制度，統籌抓好基層黨建工作；推進全面從嚴治黨，強化“兩個責任”，落實農村基層黨建工作要求，全面加強農村基層宣傳思想文化工作，健全完善黨建引領基層體系，強化基層治理平臺建設，進一步增強黨在農村的政治領導力、思想引領力、群眾組織力、社會號召力。

（二）實施鄉村振興戰略。貫徹落實中央、省、市、縣關于實施鄉村振興戰略的決策部署，提升農業發展質量，加快現代農業強鄉步伐；推進鄉村綠色發展，打造生態宜居美麗鄉村；加強農村基礎設施建設,改善農村居住環境;深化農村精神文明建設，樹立健康文明新風尚；構建鄉村治理體系，提升農村社會治理水平；堅決打贏脫貧攻堅戰，增強貧困群眾獲得感；深入推進農業農村改革，增強鄉村振興內生動力。

（三）加強公共管理。實施綜合管理，落實轄區內集鄉管理、人口管理、社會管理、經濟發展、綜合執法、公共服務、生態環境保護等工作，承擔組織領導、推進實施、綜合協調等職責。

（四）加強公共安全。負責轄區公共安全及安全生產監管，構建公共安全防控體系，建立應對突發緊急事件的處理預案，做好安全生產、防汛、防火、減災救災、防疫、氣象災害防御、食品藥品安全等應急管理工作。承擔轄區平安建設和社會治安綜合治理工作，全面加強“全要素網格”建設，落實社會矛盾糾紛排查調處機制，綜合發揮人民調解、行政調解和司法調解的作用，及時化解轄區社會矛盾，確保社會穩定。

（五）加強政務服務。組織實施與群眾生活密切相關的各項行政審批和公共服務，落實人力資源、社會保障、醫療保障、移民、扶貧、民政、教育、體育、文化、旅游、衛生健康、自然資源、統計、水利等方面相關政策。加強鄉綜合便民服務平臺標準化建設，推進集中審批服務，提升群眾獲得感和幸福感。

（六）領導基層自治。領導村民委員會建設，健全自治平臺，推進村民委員會自治；組織村民和單位參與村建設和管理，健全完善自治、法治、德治相結合的基層治理體系；推進村務公開、財務公開。

（七）動員社會參與。動員轄區內各類單位、社會組織和村民等社會力量參與村治理，引導轄區內單位履行社會責任，整合區域內各種社會力量為轄區發展服務。

（八）加強財稅管理。負責鄉本級財務以及集體資產管理工作，協助做好稅收征管工作，指導監督村級財務和資產管理工作。

（九）做好國防教育和兵役、退役軍人事務等工作。

（十）承擔縣委、縣政府交辦的其他事項。

二、部門基本情況

納入本年部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：興國縣南坑鄉人民政府。

本部門2022年年末實有人數37人，其中在職人員37人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學生人數0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員8人。

第二部分2022年度部門決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計2099萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2021年減少282.74萬元，下降100%；本年收入合計2099萬元，較2021年下降1779.19萬元，下降45.9%，主要原因是：該年度鄉村振興項目數量減少，專項資金相應減少。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入2099萬元，占100%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計2099萬元，其中本年支出合計2099萬元，較2021年下降2061.3萬元，降49.5%，主要原因是：該年度鄉村振興項目數量減少，專項資金相應減少；年末結轉和結余0萬元，較2021年沒有變化，主要原因是財政執行新政策，不再結轉結余資金。

本年支出的具體構成為：基本支出1002.7萬元，占47.8%；項目支出1096.3萬元，占52.2%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數為2099萬元，決算數為2099萬元，完成年初預算的100%。其中：

（一）一般公共服務支出支出年初預算數為449.44萬元，決算數為449.44萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

（二）國防支出支出年初預算數為4萬元，決算數為4萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

（三）社會保障和就業支出支出年初預算數為120.48萬元，決算數為120.48萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

（四）衛生健康支出支出年初預算數為28.53萬元，決算數為28.53萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

（五）節能環保支出支出年初預算數為35.95萬元，決算數為35.95萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

（六）城鄉社區支出支出年初預算數為132.67萬元，決算數為132.67萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

（七）農林水支出支出年初預算數為521.49萬元，決算數為521.49萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

（八）自然資源海洋氣象等支出支出年初預算數為0.89萬元，決算數為0.89萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

（九）住房保障支出支出年初預算數為34.93萬元，決算數為34.93萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

（十）災害防治及應急管理支出支出年初預算數為8.1萬元，決算數為8.1萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

（十一）其他支出支出年初預算數為762.51萬元，決算數為762.51萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：單位正常運轉支出。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1002.64萬元，其中：

（一）工資福利支出382.15萬元，較2021年減少598.91萬元，增長下降61%，主要原因是：人員減少，年度工資績效減少。

（二）商品和服務支出593.82萬元，較2021年增加497.56萬元，增長516.9%，主要原因是：部分費用在該項目中開支。

（三）對個人和家庭補助支出26.67萬元，較2021年減少96.73萬元，下降78.4%，主要原因是：生活補貼費用減少。

（四）資本性支出0萬元，較2021年沒有變化，主要原因是：嚴格執行年初預算。

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為28萬元，決算數為9.38萬元，完成全年預算的33.5%，決算數較2021年減少0.86萬元，下降8.4%。

（一）因公出國（境）支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年沒有變化。決算數較全年預算數一致。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要原因是：無因公出國人員。

（二）公務接待費支出全年預算數為21萬元，決算數為3.04萬元，完成全年預算的14.5%，決算數較2021年減少0.26萬元，下降8.1%，主要原因是：落實過緊日子要求壓減“三公”經費支出。決算數較全年預算數減少的主要原因是：執行財產厲行節儉，節約公務接待費用支出。全年國內公務接待184批，累計接待749人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要原因是：無外事接待。

（三）公務用車購置及運行維護費支出6.34萬元，其中公務用車購置全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年相等，主要原因是嚴格執行年初預算。公務用車運行維護費支出全年預算數為7萬元，決算數為6.34萬元，完成全年預算的90.6%，決算數較2021年減少0.7萬元，下降9.9%，主要原因是：新車維護費低，年末公務用車保有2輛。決算數較全年預算數減少的主要原因是：新車維護費低。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2022年度機關運行經費支出593.88萬元，較上年決算數增加497.56萬元，增長516.9%，主要原因是：辦公設施設備購置經費增加、資產運行維護支出增加、信息系統運行維護支出增加。

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

八、國有資產占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其他車輛中的其他用車：無。

九、預算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目104個全面開展績效自評，共涉及資金1347.19萬元，占項目支出總額的67%。

組織對“公益性公墓建設項目”、“農村集中供水”等6個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出494.44萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況來看，南坑鄉人民政府高度重視財政資金的支出績效，在資金的預算、執行、資金支付等流程層層把關，嚴格按照部門預算進行部門整體支出。所有項目資金嚴格按照項目申報的實施方案組織實施，依據相應的資金管理辦法切實做到項目資金專項專用，無截留、無挪用等現象。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出494.44萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，所有開支均按照我單位財務管理制度執行，資金的使用嚴格把關。（二）部門決算中項目績效自評結果。

根據財政預算管理要求，我鄉組織對2022年度一般公共預算項目支出開展績效自評，自評覆蓋率達到100%。組織對項目進行了績效運行監控管理；組織對財政所、計生所、民政所、國土所、林管站、水管站等部門進行了績效自評；組織對全體機關干部職工進行了自評。

通過自評，我鄉財務管理制度健全規范，無違規違紀現象，項目實際完成績效值均已達到預期績效目標，項目實施效果明顯，達到預期要求，提高了資金的使用效益，2022年部門整體支出自評得分為97.5分，自評結果為優秀。

2021年度部門整體支出績效自評情況匯總表

填表說明：

1.預算部門名稱：填寫一級預算單位名稱;

2.預算安排情況：以部門決算總表上的收入預算調整數為準;

3.表中灰色部分自動生成。

（三）部門評價項目績效評價情況。

本部門公開“興國縣南坑鄉鄭楓村公益性公墓建設項目”、“農村集中供水工程維修項目”項目部門評價報告（見附件）。

第四部分名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指縣本級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（七）使用非財政撥款結余：填列歷年滾存的非限定用途的非統計財政撥款結余彌補2023年收支差額的數額。

（八）上年結轉和結余：填列2022年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

二、支出科目

對部門或單位預算中涉及的支出功能分類科目（明細到項級），結合部門實際，參照《2023年政府收支分類科目》的規范說明行解釋。

（一）行政運行：反映行政單位（事業單位）的基本支出。

（二）一般行政管理事務：反映行政單位（包括事業單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

（三）機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費的支出。

（四）行政單位醫療：反映行政事業單位基本醫療保險繳費經費。

（五）事業單位醫療：反映財政部門集中安排的事業單位基本醫療保險繳費經費。

（六）死亡撫恤：反映單位遺屬人員生活補助。

（七）“三公”經費支出：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（八）機關運行經費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分 附件

部門評價報告

一、基本情況

(一)項目概況:

興國縣南坑鄉鄭楓村公益性公墓建設項目,國庫股2021年文件360732228888080001612大力推行“綠色殯葬，生態殯葬”，全面完成全鄉公益公墓建設任務，實現村村有公益性公墓（骨灰堂）的目標。此項目年初預算為8.8萬元，建筑面積為200平方米。

興國縣南坑鄉6個村農村集中供水工程維修項目，國庫股2021年文件36073222888808010000465，專項資金9.1萬元，用于農村百姓生活用水及糧食生產，分別為鄭楓村火土壩農飲工程新增加水源點、鄭楓村赤坂嶺農飲工程水源地管網維修；南坑村雙坑農飲工程水源地維修及水井一口；富興村農飲工程等。

（二）項目績效目標：樹立健康、文明的殯葬新風，移風易俗，為全面建成小康社會營造良好的氛圍，提高人民群眾日益增長的精神文化生活需求及保障農村百姓生活用水及糧食生產安全。項目完工率達到100%，資金撥付率達到100%，項目質量驗收合格。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍：績效涉及全鄉。

（二）績效評價原則：1、科學規范:注重財政支出的經濟性、效率性和有效性，運用科學合理的方法，按照規范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映。2、統籌兼顧:績效評價應職責明確，各有側重，相互銜接。在單位自評的基礎上，對項目資金進行績效評價。3、激勵約束:績效評價結果應與預算安排、政策調整、改進管理實質性掛鉤，體現獎優罰劣和激勵相容導向。即:有效要保障、低效要壓減、無效要問責。4、公開透明:績效評價結果應依法依規公開，并自覺接受社會監督。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。ㄈ┛冃гu價工作過程：收集項目資料，全面了解建設項目管理制度和流程、資金使用情況、受益群體的反饋情況，在收集和審核項目資料的基礎上，制定了績效評價指標體系，并進一步修改和完善，最后根據評價結果進行實施。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

我單位2022年度評價得分為97.5分，部門綜合評價結論為優秀。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況：公開三重一大

（二）項目過程情況：公開

（三）項目產出情況：好

（四）項目效益情況：好

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析　　

存在的問題及原因分析：

1、預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，預算編制的臺理性需要提高，預算執行力度還要進一步加強。

2、因單位全額編制少導致經費不足:績效工資和常公用經費不足、與實際支出相差較大。

3、公用經費控制有一定難度，基本為剛性支出。

六、有關建議

針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下:

1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制;

全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達。

2、加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付財務核算，杜絕超支現象的發生。

3、完善資產管理，抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產出租出借和收入管理制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為;進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出。

4、對相關人員加強培訓，特別是針對《預算法》《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

七、其他需要說明的問題

無