目錄
第一部分興國縣江背鎮人民政府概況
一、部門主要職能
二、部門基本情況
第二部分2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分興國縣江背鎮人民政府概況
一、部門主要職能
（一）宣傳貫徹黨的路線、方針、政策，執行黨中央、上級黨組織的決定，領導本鎮工作，對本鎮重大工作、重點問題進行決策，認真抓好黨的思想、組織和作風建設，支持和保證行政組織、經濟組織、群眾組織充分行使職權，充分發揮基層黨支部戰斗堡壘作用和共產黨的先鋒模范作用。
（二）監督本鎮國家公務員和機關工作人員依法行政，秉公辦事，領導和組織實施本鎮的“兩個文明”建設。
（三）執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定與命令，發布決定。
（四）管理行政區域內的經濟、教育、科學、文化、衛生、體育事業和財政、民政優撫、社會治安綜合治理、計劃生育、鄉村建設等行政事務工作。
（五）建立健全農業科技體系，為農民和經濟組織服務，調整產業結構，發展特色產業。
（六）加快全鄉公益事業的發展，組織救災搶險重大工作。
（七）承辦縣委、縣政府交辦的其他工作。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，興國縣江背鎮人民政府。
本部門2022年年末實有人數51人，其中在職人員51人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員15人；年末學生人數0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員14人。
第二部分2022年度部門決算表
第三部分2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計7085.28萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2021年減少2043.25萬元，下降100%；本年收入合計7085.28萬元，較2021年增加3617.99萬元，增長104.3%，主要原因是：新增瑞興于等項目。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入3829.27萬元，占54.1%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入3256萬元，占46%。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計7085.28萬元，其中本年支出合計7085.28萬元，較2021年增加1574.24萬元，增長28.5%，主要原因是：新增瑞興于等項目；年末結轉和結余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%,主要原因是：財政執行新政策，不再結轉結余資金。
本年支出的具體構成為：基本支出1900.98萬元，占26.8%；項目支出5184.29萬元，占73.2%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬部門補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數為3829.27萬元，決算數為3829.27萬元，完成年初預算的100%。其中：
（一）一般公共服務支出支出年初預算數為3122.72萬元，決算數為700.38萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
（二）國防支出年初預算數為5萬元，決算數為5萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
（三）社會保障和就業支出年初預算數為187.96萬元，決算數為187.96萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
（四）衛生健康支出年初預算數為40.57萬元，決算數為40.57萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
（五）節能環保支出年初預算數為42.90萬元，決算數為42.90萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
（六）城鄉社區支出年初預算數為891.75萬元，決算數為891.75萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
（七）農林水支出年初預算數為1891.48萬元，決算數為1891.48萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
（八）自然資源海洋氣象支出年初預算數為3.26萬元，決算數為3.26萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
（九）住房保障支出年初預算數為48.67萬元，決算數為48.67萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
（十）災害防治及應急管理支出年初預算數為7.30萬元，決算數為7.30萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
（十一）其他支出年初預算數為10.00萬元，決算數為10.00萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：嚴格執行年初預算。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1698.27萬元，其中：
（一）工資福利支出858.36萬元，較2021年增加376.40萬元，增長78.0%，主要原因是：2022年新考入人員，人員增加。
（二）商品和服務支出426.3萬元，較2021年減少57.53萬元，下降11.9%，主要原因是：執行財政厲行節儉，節約費用支出。
（三）對個人和家庭補助支出430.14萬元，較2021年增加60.68萬元，增長16.4%，主要原因是：2022年新考入人員，人員增加。
（四）資本性支出1407.92萬元，較2021年減少1240.9萬元，下降46.8%，主要原因是：基礎設施建設減少，節約費用支出。
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為44.63萬元，決算數為44.63萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少1.37萬元，下降1.9%，其中：
（一）因公出國（境）支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是無出國（境）人員。決算數較全年預算數增加的主要原因是：無出國（境）人員。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：無出國（境）人員。
（二）公務接待費支出全年預算數為31.68萬元，決算數為31.68萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少0.86萬元，下降2.6%，主要原因是：執行財政厲行節儉，節約公務接待費用支出。決算數較全年預算數減少的主要原因是：執行財政厲行節儉，節約公務接待費用支出。全年國內公務接待489批，累計接待3215人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：國內招商引資業務接待，無外事接待。
（三）公務用車購置及運行維護費支出12.95萬元，其中公務用車購置全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年增加0萬元，增加0%，主要原因是：沒有購置車輛，全年購置公務用車0輛。決算數較全年預算數增加的主要原因是：沒有購置車輛；公務用車運行維護費支出全年預算數為12.95萬元，決算數為12.95萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少0.05萬元，下降0.3%，主要原因是：執行財政厲行節儉，節約費用支出，年末公務用車保有2輛。決算數較全年預算數減少的主要原因是：執行財政厲行節儉，節約費用支出。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2022年度機關運行經費支出409.77萬元，較上年決算數減少74.06萬元，降低15.3%，主要原因是：辦公設施設備購置經費減少，資產運行維護支出減少。
七、政府采購支出情況說明
本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
八、國有資產占用情況說明
截止2022年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車：無。
九、預算績效評價情況說明
（一）績效評價工作開展情況
根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目60個全面開展績效自評，共涉及資金2672.35萬元，占項目支出總額的99.8%。
組織對“江背鎮高寨村公益性公墓建設項目”等60個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出2672.35萬元，政府性基金預算支出706.55萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況來看，從評價結果來看，項目績效自評結果最高分100，最低分95分，平均得分99.8分。被評價項目總體績效目標基本明確，各單位資金支付范圍、支付標準、支付依據等合規合法，資金使用安全有效。相關財務管理制度健全，能夠認真執行財務管理制度，賬務處理、會計核算較為規范，但個別項目存在績效目標未細化量化，預算數估計偏大，預算執行率有待提高等問題。
組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出7085.28萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，認真貫徹黨和國家的方針政策及縣政府的有關要求，統籌安排好年初預算的各項預算資金，確保人員工資支出和機構運轉支出的基本需求，按照年初縣財政局確定的全年工作計劃，逐步開展好各項工作。2022年部門實有人數51人，認真完成上級下達項目任務，做好政府各項工作，各項工作完成及時率為100%；厲行節約，加強預算執行監管。以年初預算為依據，嚴格控制經費開支額度和進度，嚴格按當年預算44.63萬元執行。
（二）部門決算中項目績效自評結果
2022年江背鎮政府績效自評總報告
我部門今年在部門決算中反映“江背鎮高寨村公益性公墓建設項目”“江背綜合文化站免費開放項目”項目績效自評結果。
項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，項目整體支出績效自評得分為100分。項目全年預算數為“江背鎮高寨村公益性公墓建設項目”10萬元，執行數為10萬元，完成預算的100%?！敖尘C合文化站免費開放項目”20萬元，執行數為20萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是項目質量目標完成較好；二是群眾滿意度較高。發現的問題及原因：一是績效評價在目標設定上過于簡單；二是績效評價的內容上還有待于進一步完善。下一步改進措施：一是績效評價要確定科學完善的評價原則；二是績效評價方法上要注意適當性、可操作性。
（三）部門評價項目績效評價情況
本部門公開“江背鎮高寨村公益性公墓建設項目”項目部門評價報告（見附件）。
第四部分名詞解釋
1．財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
2．事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
3．經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
4.年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。
5．年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。
6．基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；
公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。
7．項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
8．經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
9．“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通
費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過
路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
10．機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
11．工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
12．商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
13．對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
14．其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。
第五部分附件
江背鎮2022年度高寨村公益性公墓建設項目部門評價報告
一、基本情況
（一）項目概況。包括項目背景、主要內容及實施情況、資金投入和使用情況等
1、項目背景：根據相關文件及鄉鎮實際情況設立，由縣財政統籌安排，由鄉鎮具體落實的年初預算特定項目。
2、主要內容：大力推行“綠色殯葬，生態殯葬”，全面完成全鎮公益公墓建設任務，實現村村有公益性公墓（骨灰堂）的目標。
3、實施情況：全面完成全鎮公益公墓建設。
4、資金投入：年度預算安排10萬元。
5、使用情況：年度資金實際使用10萬元。
（二）項目績效目標。包括總體目標和階段性目標
1、總體目標：樹立健康、文明的殯葬新風，移風易俗，為全面建成小康社會營造良好的氛圍。
2、階段性目標：實現村村有公益性公墓（骨灰堂）的目標。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
1、目的：強化部門支出責任，提高預算資金的使用效益；
2、對象:興國縣江背鎮人民政府；
3、范圍：所有預算項目資金。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等
1、績效評價原則
一是科學性原則：即績效評價的方法能夠反映客觀實際，評價的結果與實際相符；二是系統性原則：即績效評價指標體系能夠辨別出該項目整體績效內容；三是適用性原則：即績效評價方法適合本單位具體情況，方法簡單，結論明確，具有可操作性。
2、評價指標體系
3、評價方法
評價方法采取單位自評，項目支出單位自評按照“誰支出，誰自評”的要求開展，由項目實施單位對項目完成情況和效益進行客觀自評評分，采用定量與定性評價相結合的比較法，總分由各項指標得分匯總形成?？冃гu價綜合分值實行百分制。自評結果通過項目支出績效自評表的形式反映。
4、評價標準
（1）預算執行率按區間賦分，執行率為100%，且執行數控制在年度預算規模之內的，得10分；執行率小于100%且大于等于80%的得7分，執行率小于80%且大于等于60%的得5分，執
行率小于60%的不得分。
（2）定量指標按照完成比例賦分，完成比例低于60%的不得分。計算公式為：得分=（實際完成率-60%）/（1-60%）×指標分值。
（3）定性指標分為基本達成目標、部分實現目標、實現目標程度較低三個評判等級，并分別按照該指標對應分值區間100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0合理確定分值。
（4）績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據不同評價內容設定。總分設置為100分，等級一般劃分為4檔：100-90（含）分為優、90-80（含）分為良、80-60（含）分為中、60分以下為差。
（三）績效評價工作過程
通過調研，對相關文件的解讀，根據績效評價的基本原理、原則和項目特點，結合績效目標，由績效評價小組按確定的評價指標體系、評分標準、評價方法和相關的工作程序和步驟，在規定的時間節點內開展績效評價工作。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況：項目決策總分值為30分，包含項目立項、績效目標和資金投入方面的評價，項目的目標分值在25-30分，績效評價結果表明，該項目決策情況考核實際分值為30分，該項目決策指標達到預期水平。
（二）項目過程情況：項目過程總分值10分，包含資金管理和組織實施方面的評價，項目目標分值在7-10分，績效評價結果表明，該項目過程情況考核實際分值為10分，該項目過程指標達到預期水平。
（三）項目產出情況：項目產出總分值40分，包含產出數量、產出質量、產出時效和產出成本方面的評價，項目目標分值在35-40分，績效評價結果表明，該項目產出情況考核實際分值為40分，該項目產出指標達到預期水平。
（四）項目效益情況：項目效益總分值20分，包含經濟效益、社會效益、環境效益、可持續影響及滿意度方面的評價，項目目標分值在15-20分，績效評價結果表明，該項目效益情況考核實際分值為20分，該項目效益指標達到預期水平。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經驗及做法：
1、認真學習，積極配合。為了推進績效評價工作有序進行，我鄉認真學習縣財政局下發的績效自評相關文件和操作流程，明確評價范圍、對象等，認真做好績效評價自評工作，并撰寫自評報告。
2、重點推進，細化目標。完善評價指標體系，分類別制定個性化的評價指標體系，設置績效評價指標體系，整體評價指標體系、項目評價指標體系、政策評價指標體系和政府購買服務評價指標體系，增強績效指標與預算單位之間的匹配度，提高評價報告的可信度。
（二）存在的問題及原因分析：
項目目標未編制或未細化量化。一是部分項目未編制項目績效目標；二是績效目標編制簡單，編制的指標不明確，未細化量化，影響績效評價的質量。
六、有關建議
(一)加強預算績效管理工作，認真分析影響預算執行進度的因素，結合項目實際情況，做到預算編制的科學性、合理性、可行性等，提高預算編制的準確性。
(二)完善績效目標內容，根據項目性質、內容等，合理設置績效目標，細化量化績效指標。
七、其他需要說明的問題
無其他說明。
