興國縣均村鄉人民政府2023年度部門決算報表說明

一、決算信息來源說明

本套決算依據本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關會計核算資料編制，賬證相符、賬實相符、賬表相符、表表相符，真實、準確、完整地反映了本單位預算執行結果和財務狀況。

（一）本套決算主表數據主要依據本單位會計賬簿總賬及明細賬數據填列，預算數據依據本單位預、決算批復文件及預算調整文件填列。

（二）本套決算附表數據主要依據本單位會計賬簿、資產、人事臺賬及相關資料填列。

二、決算編制基本情況

本單位為（興國縣人民政府）所屬2級預算單位，單位類型為行政單位單位，決算編報類型為單戶表，按照政府會計準則制度會計制度填報決算數據。

納入本套決算編制范圍的獨立核算單位共1個，比上年增減0個，分別是（均村鄉人民政府）。

三、基礎數據核對情況

（一）財政資金對賬情況。

1．財政撥款核對情況。

（1）單位本年度實際收到的一般公共預算財政撥款收入4954.10萬元，財政部門撥款對賬單4954.10萬元，差額0萬元。

（2）單位本年度政府性基金預算財政撥款收入697.70萬元，財政部門撥款對賬單697.70萬元，差額697.70萬元。

（3）單位本年度國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，財政部門撥款對賬單0萬元，差額0萬元。對差額原因進行說明。

2．其他需要說明的情況。

（二）與上年指標核對情況。

1．全口徑、一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款的結轉和結余資金本年年初數與上年年末數一致（附表1-1）。

非財政撥款結余和專用結余本年年初數與上年年末數一致（附表1-2）。

2．主要指標上下年變動幅度超過20%，其中機構人員指標上下年有變動的，應具體核實并說明原因（附表2）。

3．資產信息中房屋、車輛本年年初數與上年年末數一致。

四、報表審核情況

1．審核公式。

審核公式共提示3條。其中：

（1）表間公式共1條。

AIFNOTInList(BBLX,"1","2","7")THENF03[46,4]+F02[1,5]+F02[1,6]<>0公式，提示內容報表小類=0由養老保險基金發放養老金的離退休人員（人）統計數=0類款項合計年末實有人數.人員總計.離休人員=0類款項合計年末實有人數.人員總計.退休人員=0，保留原因是無由鄉鎮負擔養老金的離退休人員。

（2）表內公式共2條。

AIFNOTInList(BBLX,"1","2","7")THEN[3,2]>0公式，提示內容報表小類=0貨幣資金年初數.金額=0.00，保留原因是鄉鎮在年初無貨幣資金，主要收入為上級撥款。

AIFNOTInList(BBLX,"1","2","7")THEN[3,4]>0公式，提示內容報表小類=0貨幣資金年末數.金額=0.00，保留原因是鄉鎮在年末無貨幣資金，主要收入為上級撥款。

五、決算數據其他需要說明的情況

1．“收入決算表”中其他收入的具體構成情況，說明單位從同級財政以外的同級政府部門取得的橫向轉撥財政款、從上級或下級政府（包括政府財政和政府部門）取得的各類財政撥款，納入單位預算管理的投資收益、利息收入、捐贈收入、事業單位固定資產出租收入等情況（附表3）。

2.年末結轉結余扣除經營虧損后如為負數，按資金性質分別說明情況。

3．“項目支出決算明細表”中列支“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”的依據及說明。

本單位在項目支出中列支工資福利支出745.28萬元，主要依據是：根據支出功能分類和二級項目類別的特定目標類以及其他運轉類項目的支出列入項目支出；列支對個人和家庭的補助457.92萬元，主要依據是：根據支出功能分類和二級項目類別的特定目標類以及其他運轉類項目的支出列入項目支出。

4.“三公”經費統計數的特殊情況說明。

5.行政單位、參照公務員法管理的事業單位機關運行經費支出情況，以及與上年數對比變動原因說明。

2023年，本單位機關運行經費支出158.98萬元，較2022年決算數增加（減少）570.38萬元。主要原因是：辦公經費、印刷費、勞務費、三公經費等支出減少。

6.政府采購支出情況，包括采購類型、采購規模和授予中小企業合同金額等。

2023年政府采購支出5.00萬元，其中貨物支出5.00萬元，占采購總資金規模的100.00%；工程支出0.00萬元，占采購總資金規模的0.00%；服務支出0.00萬元，占采購總資金規模的0.00%。政府采購授予中小企業合同金額0.00萬元，其中：授予小微企業合同金額0.00萬元。

7.“收入支出決算總表”中如全年預算數大于年初預算數，說明單位財政撥款預算和非財政撥款預算調整情況以及經審批或備案的文件依據。

8.其他需要說明的問題。