茶園鄉(xiāng)人民政府2021年度部門決算

目    錄

第一部分  茶園鄉(xiāng)人民政府概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

    十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

    情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分 茶園鄉(xiāng)人民政府概況

一、部門主要職能

（一）保證黨的路線、方針政策的堅決的貫徹執(zhí)行，保證監(jiān)督職能、教育和管理職能，服從和服務(wù)于經(jīng)濟建設(shè)的職能;

（二）負責(zé)抓好本鄉(xiāng)黨建、精神文明、宣傳工作，制定和組織實施經(jīng)濟、科技和社會發(fā)展計劃，組織指導(dǎo)好各行業(yè)生產(chǎn)，搞好商品流通，組織經(jīng)濟運行，促進經(jīng)濟發(fā)展;

（三）制定并組織實施村鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃，部署重點工程建設(shè)，地方道路及公共設(shè)施、水利設(shè)施建設(shè)及管理，負責(zé)土地、林木、水等自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護，做好森林防火工作;

（四）負責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)的民政、文化教育、衛(wèi)生、體育等社會公益事業(yè)的綜合性工作，維護一切經(jīng)濟單位和個人的正當(dāng)經(jīng)濟權(quán)益，取締非法經(jīng)營活動，調(diào)解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩(wěn)定，按計劃組織本級財政收入和管理好財政資金，增強財政實力;

（五）完成縣委、縣政府交辦其他事項。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：茶園鄉(xiāng)人民政府（需按單位預(yù)算級次分別列出）。

本部門2021年年末實有人數(shù)48人，其中在職人員48人，離休人員0人，退休人員 0人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0 人。

第二部分  2021年度部門決算表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2021年度收入總計2873.36萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余983.2萬元，較2020年增加420.79萬元，增長17.15%；本年收入合計1890.16萬元，較2020年增加457.47萬元，增長31.93%，主要原因是：專項資金的增加。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入1890.16萬元，占100%；事業(yè)收入 0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。  

二、支出決算情況說明

本部門2021年度支出總計2873.36萬元，其中本年支出合計2873.36萬元，較2020年增加420.79萬元，增長17.15%，主要原因是：專項資金支出增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2020年減少983.19萬元，下降100%，主要原因是：因為涉及系統(tǒng)的更換，所有資金全部由財政收回，故不存在年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出979.03萬元，占34.07%；項目支出1894.33萬元，占65.92 %；經(jīng)營支出0萬元，占  %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占  %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為2873.36萬元，決算數(shù)為2873.36萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：

（一）一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為845.49萬元，決算數(shù)為845.49萬元，完成年初預(yù)算的100%；

（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為29.968萬元，決算數(shù)為29.98萬元，完成年初預(yù)算的100%；

（三）節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)為235.02萬元，決算數(shù)為235.02萬元，完成年初預(yù)算的100%；

（四）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為757.77萬元，決算數(shù)為757.77萬元，完成年初預(yù)算的100%；

（五）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為991.28萬元，決算數(shù)為991.28萬元，完成年初預(yù)算的100%。

（按公開04表支出功能類級科目分別說明）

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出923.41萬元，其中：

（一）工資福利支出451.51萬元，較2020年減少34.08萬元，下降7.01%，主要原因是：人員變動。

（二）商品和服務(wù)支出441.54萬元，較2020年增加399.02萬元，增長938.42%，主要原因是：2020年一般性經(jīng)費支出基數(shù)小部分費用2021年入賬導(dǎo)致，2021年鄉(xiāng)村振興相關(guān)印刷費、辦公費、差旅費、招商費用增加。

（三）對個人和家庭補助支出30.36萬元，較2020年減少71.16萬元，下降70.09%，主要原因是：相關(guān)費用的調(diào)整。

（四）資本性支出0萬元，較2020年增加（減少）  萬元，增長（下降）  %，主要原因是：……。

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為45萬元，決算數(shù)為17.41萬元，完成預(yù)算的38.68%，決算數(shù)較2020年增加8.91萬元，增長104.87 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0 萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是......。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：……。全年安排因公出國（境）團組0  個，累計0人次，主要為：……。

（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為35萬元，決算數(shù)為13.11萬元，完成預(yù)算的37.45%，決算數(shù)較2020年增加9.61萬元，增長274.57 %，主要原因是本應(yīng)由2020年報公務(wù)接待費用由2021年報，商務(wù)接待費用列入公務(wù)接待費用。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：嚴(yán)格按照公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)及要求來進行公務(wù)接招。全年國內(nèi)公務(wù)接待65批，累計接待967人次，其中外事接待 0批，累計接待 0人次，主要為：……。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出10萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是......，全年購置公務(wù)用車 0 輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：……；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算數(shù)為10萬元，決算數(shù)為4.3萬元，完成預(yù)算的43%，決算數(shù)較2020年減少7000萬元，下降14% %，主要原因是公車運行費用有所壓縮，年末公務(wù)用車保有2輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：公務(wù)用車運行費用有所下降。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2021年度機關(guān)運行經(jīng)費支出441.54萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），較年初預(yù)算數(shù)（或者上年決算數(shù)）增加399.02萬元，增長938.42%，主要原因是：2020年一般性經(jīng)費支出基數(shù)小部分費用2021年入賬導(dǎo)致，2021年鄉(xiāng)村振興相關(guān)印刷費、辦公費、差旅費、招商費用增加。

若本部門不是行政單位或參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，則按以下格式公開：“本部門不是行政單位或參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，故無機關(guān)運行經(jīng)費支出”。 

 七、政府采購支出情況說明

本部門2021年度政府采購支出總額  萬元，其中：政府采購貨物支出  萬元、政府采購工程支出  萬元、政府采購服務(wù)支出  萬元。授予中小企業(yè)合同金額  萬元，占政府采購支出總額的  %，其中：授予小微企業(yè)合同金額  萬元，占政府采購支出總額的  %；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的    %，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的    %，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的     %。（縣級部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2021年部門預(yù)算范圍的各項政府采購支出金額之和。）

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2021年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是……。

 九、預(yù)算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對“茶園鄉(xiāng)河背村鄉(xiāng)村振興示范點”等1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出250萬元，政府性基金預(yù)算支出 0萬元。其中，對“XXX”、”XXX”等項目分別委托“XXX”、“XXX”第三方機構(gòu)開展績效評價。從評價情況來看，項目建設(shè)基本達到年初設(shè)定績效目標(biāo)。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

我部門今年在部門決算中反映“茶園河背村鄉(xiāng)村振興示范點”項目績效自評結(jié)果。

項目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目整體支出績效自評得分為91分。項目全年預(yù)算數(shù)為250.00萬元，執(zhí)行數(shù)為230.85萬元，完成預(yù)算的92.34%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是項目質(zhì)量目標(biāo)完成較好；二是群眾滿意度較高。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是績效評價在目標(biāo)設(shè)定上過于簡單；二是績效評價的內(nèi)容上還有待于進一步完善。下一步改進措施：一是績效評價要確定科學(xué)完善的評價原則；二是績效評價方法上要注意適當(dāng)性、可操作性。

興國縣茶園鄉(xiāng)人民政府2021年度部門整體支出績效自評報告

    一、部門概況

   （一）部門基本情況

1.部門組織機構(gòu)及人員： 茶園鄉(xiāng)人民政府內(nèi)設(shè)4個黨政機構(gòu)，包括黨政辦公室（社會治理辦公室）、黨建辦公室、財政經(jīng)濟和鄉(xiāng)村振興辦公室、社會事務(wù)辦公室。與三定方案相符，無違規(guī)濫設(shè)機構(gòu)行為。本單位編制總?cè)藬?shù)為48人，2021年在崗人員48人，離退休人員0人。

2.部門職能概述：

(1)認真貫徹黨的路線、方針、政策，執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令。

(2)執(zhí)行本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃、預(yù)算，管理本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟、教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生、交通、水利、環(huán)境保護、招商引資、林業(yè)、就業(yè)、扶貧、體育事業(yè)、財政、民政、安全、司法行政、計劃生育等行政工作。

(3)維護社會秩序，保障公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利。

(4)保護各種經(jīng)濟組織的合法權(quán)益。

(5)指導(dǎo)村委會工作，認真做好接待群眾的來信、來訪工作，聽取群眾意見，解決困難，處理矛盾，辦好群眾的事。

(6)承辦縣人民政府交辦的其他事項。

   （二）部門內(nèi)部管理情況

日常管理：根據(jù)績效評價的要求，我們成立了績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對照自評方案進行研究和部署，黨政領(lǐng)導(dǎo)及各部門全程參與，按照自評方案的要求，對照各實施項目的內(nèi)容逐條逐項自評。在自評過程發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，及時糾正偏差，促進績效管理常態(tài)化。

財務(wù)管理：嚴(yán)格落實《中華人民共和國預(yù)算法》及省、市、縣績效管理工作的有關(guān)規(guī)定，進一步規(guī)范財政資金的管理，強化財政支出績效理念，提升部門責(zé)任意識，提高資金使用效益，促進司法行政工作的發(fā)展。

 預(yù)決算公開：按照縣財政局的要求，我鄉(xiāng)在興國縣人民政府網(wǎng)站上進行了每年的預(yù)決算的公開。

 資產(chǎn)管理：我鄉(xiāng)對本單位的財務(wù)情況及固定資產(chǎn)情況等進行了全面清理和核查，并根據(jù)資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)和暴露的問題，全面總結(jié)經(jīng)驗，認真分析原因，研究制定切實可行的措施和辦法，建立健全了資產(chǎn)管理制度。

 檔案管理：根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《行政事業(yè)單位財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合項目建設(shè)特點，制定《項目資金使用和管理制度》，加強項目建設(shè)管理，完善財務(wù)管理體系，保證了會計資料真實、完整。

 風(fēng)險控制：正確實施財務(wù)管理方法，既參閱健全核算體系，做好預(yù)算、成本控制、決算工作，又由鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)班子成員監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高資金使用效率，更按時編制財務(wù)會計報表，增加了會計信息的及時性、準(zhǔn)確性和完整性。

    二、部門整體支出管理及使用情況

    縣財政局年初批復(fù)茶園鄉(xiāng)人民政府2021年度部門預(yù)算2873.36萬元，年中追加（減）預(yù)算0萬元，合計2873.36萬元。當(dāng)年實際完成收入2873.36萬元；完成支出2873.36萬元，其中工資福利支出451.51萬元、商品和服務(wù)支出441.54萬元、對個人和家庭的補助支出30.36萬元、資本性支出0萬元，項目支出1894.33萬元等；年底結(jié)余0萬元，其中基本支出結(jié)余0萬元、項目結(jié)余0萬元。部門預(yù)算支出與執(zhí)行結(jié)果的差異總額為0萬元，差異的具體情況及原因見下表：

   （一）基本支出情況

茶園鄉(xiāng)人民政府基本支出主要用于保障機關(guān)的正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作而發(fā)生的人員支出和公用支出，主要包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助等三項支出合計979.03萬元。其中，工資福利支出451.51萬元、商品和服務(wù)支出441.54萬元、對個人和家庭的補助支出30.36萬元，資本性支出13.42萬元。

2021年三公經(jīng)費預(yù)算45萬元，2021年三公經(jīng)費實際支出17.41萬元，三公經(jīng)費2021年較2020年支出增加8.91萬元，增加幅度為104.82%；

2021年公用經(jīng)費預(yù)算494.65萬元，實際支出494.65萬元，公用經(jīng)費總體控制率100%。

      三、部門整體支出績效情況

    (一)評價得分及等級標(biāo)準(zhǔn)。通過自評，我單位財務(wù)管理制度健全規(guī)范，無違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，項目實際完成績效值均已達到預(yù)期績效目標(biāo)，項目實施效果明顯，達到預(yù)期要求，提高了資金的使用效益，2021年部門整體支出自評得分為91分，自評結(jié)果為優(yōu)秀。

第四部分  名詞解釋

1．財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

2．事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

3．經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

5．年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

6．基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

7．項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

8．經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

9．“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

10．機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

11．工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

12．商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

13．對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

14．其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。