茶園鄉人民政府2021年度部門決算

目    錄

第一部分  茶園鄉人民政府概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

    十、國有資產占用情況表

    第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

    情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分 茶園鄉人民政府概況

一、部門主要職能

（一）保證黨的路線、方針政策的堅決的貫徹執行，保證監督職能、教育和管理職能，服從和服務于經濟建設的職能;

（二）負責抓好本鄉黨建、精神文明、宣傳工作，制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，組織指導好各行業生產，搞好商品流通，組織經濟運行，促進經濟發展;

（三）制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路及公共設施、水利設施建設及管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好森林防火工作;

（四）負責本行政區域內的民政、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經營活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定，按計劃組織本級財政收入和管理好財政資金，增強財政實力;

（五）完成縣委、縣政府交辦其他事項。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：茶園鄉人民政府（需按單位預算級次分別列出）。

本部門2021年年末實有人數48人，其中在職人員48人，離休人員0人，退休人員 0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學生人數0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員0 人。

第二部分  2021年度部門決算表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2021年度收入總計2873.36萬元，其中年初結轉和結余983.2萬元，較2020年增加420.79萬元，增長17.15%；本年收入合計1890.16萬元，較2020年增加457.47萬元，增長31.93%，主要原因是：專項資金的增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入1890.16萬元，占100%；事業收入 0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。  

二、支出決算情況說明

本部門2021年度支出總計2873.36萬元，其中本年支出合計2873.36萬元，較2020年增加420.79萬元，增長17.15%，主要原因是：專項資金支出增加；年末結轉和結余0萬元，較2020年減少983.19萬元，下降100%，主要原因是：因為涉及系統的更換，所有資金全部由財政收回，故不存在年末結轉結余。

本年支出的具體構成為：基本支出979.03萬元，占34.07%；項目支出1894.33萬元，占65.92 %；經營支出0萬元，占  %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占  %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度財政撥款本年支出年初預算數為2873.36萬元，決算數為2873.36萬元，完成年初預算的100%。其中：

（一）一般公共預算支出年初預算數為845.49萬元，決算數為845.49萬元，完成年初預算的100%；

（二）社會保障和就業支出年初預算數為29.968萬元，決算數為29.98萬元，完成年初預算的100%；

（三）節能環保支出年初預算數為235.02萬元，決算數為235.02萬元，完成年初預算的100%；

（四）城鄉社區支出年初預算數為757.77萬元，決算數為757.77萬元，完成年初預算的100%；

（五）農林水支出年初預算數為991.28萬元，決算數為991.28萬元，完成年初預算的100%。

（按公開04表支出功能類級科目分別說明）

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款基本支出923.41萬元，其中：

（一）工資福利支出451.51萬元，較2020年減少34.08萬元，下降7.01%，主要原因是：人員變動。

（二）商品和服務支出441.54萬元，較2020年增加399.02萬元，增長938.42%，主要原因是：2020年一般性經費支出基數小部分費用2021年入賬導致，2021年鄉村振興相關印刷費、辦公費、差旅費、招商費用增加。

（三）對個人和家庭補助支出30.36萬元，較2020年減少71.16萬元，下降70.09%，主要原因是：相關費用的調整。

（四）資本性支出0萬元，較2020年增加（減少）  萬元，增長（下降）  %，主要原因是：……。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為45萬元，決算數為17.41萬元，完成預算的38.68%，決算數較2020年增加8.91萬元，增長104.87 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0萬元，決算數為0 萬元，完成預算的0%，決算數較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是......。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：……。全年安排因公出國（境）團組0  個，累計0人次，主要為：……。

（二）公務接待費支出年初預算數為35萬元，決算數為13.11萬元，完成預算的37.45%，決算數較2020年增加9.61萬元，增長274.57 %，主要原因是本應由2020年報公務接待費用由2021年報，商務接待費用列入公務接待費用。決算數較年初預算數減少的主要原因是：嚴格按照公務接待標準及要求來進行公務接招。全年國內公務接待65批，累計接待967人次，其中外事接待 0批，累計接待 0人次，主要為：……。

（三）公務用車購置及運行維護費支出10萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是......，全年購置公務用車 0 輛。決算數較年初預算數增加（減少）的主要原因是：……；公務用車運行維護費支出年初預算數為10萬元，決算數為4.3萬元，完成預算的43%，決算數較2020年減少7000萬元，下降14% %，主要原因是公車運行費用有所壓縮，年末公務用車保有2輛。決算數較年初預算數減少的主要原因是：公務用車運行費用有所下降。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2021年度機關運行經費支出441.54萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較年初預算數（或者上年決算數）增加399.02萬元，增長938.42%，主要原因是：2020年一般性經費支出基數小部分費用2021年入賬導致，2021年鄉村振興相關印刷費、辦公費、差旅費、招商費用增加。

若本部門不是行政單位或參照公務員法管理事業單位，則按以下格式公開：“本部門不是行政單位或參照公務員法管理事業單位，故無機關運行經費支出”。 

 七、政府采購支出情況說明

本部門2021年度政府采購支出總額  萬元，其中：政府采購貨物支出  萬元、政府采購工程支出  萬元、政府采購服務支出  萬元。授予中小企業合同金額  萬元，占政府采購支出總額的  %，其中：授予小微企業合同金額  萬元，占政府采購支出總額的  %；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的    %，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的    %，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的     %。（縣級部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2021年部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和。）

八、國有資產占用情況說明。

截止2021年12月31日，本部門（單位）國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是……。

 九、預算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對“茶園鄉河背村鄉村振興示范點”等1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出250萬元，政府性基金預算支出 0萬元。其中，對“XXX”、”XXX”等項目分別委托“XXX”、“XXX”第三方機構開展績效評價。從評價情況來看，項目建設基本達到年初設定績效目標。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

我部門今年在部門決算中反映“茶園河背村鄉村振興示范點”項目績效自評結果。

項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，項目整體支出績效自評得分為91分。項目全年預算數為250.00萬元，執行數為230.85萬元，完成預算的92.34%。項目績效目標完成情況：一是項目質量目標完成較好；二是群眾滿意度較高。發現的問題及原因：一是績效評價在目標設定上過于簡單；二是績效評價的內容上還有待于進一步完善。下一步改進措施：一是績效評價要確定科學完善的評價原則；二是績效評價方法上要注意適當性、可操作性。

興國縣茶園鄉人民政府2021年度部門整體支出績效自評報告

    一、部門概況

   （一）部門基本情況

1.部門組織機構及人員： 茶園鄉人民政府內設4個黨政機構，包括黨政辦公室（社會治理辦公室）、黨建辦公室、財政經濟和鄉村振興辦公室、社會事務辦公室。與三定方案相符，無違規濫設機構行為。本單位編制總人數為48人，2021年在崗人員48人，離退休人員0人。

2.部門職能概述：

(1)認真貫徹黨的路線、方針、政策，執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定和命令，發布決定和命令。

(2)執行本行政區域內的經濟和社會發展計劃、預算，管理本行政區域內的經濟、教育、科學、文化、衛生、交通、水利、環境保護、招商引資、林業、就業、扶貧、體育事業、財政、民政、安全、司法行政、計劃生育等行政工作。

(3)維護社會秩序，保障公民的人身權利、民主權利和其他權利。

(4)保護各種經濟組織的合法權益。

(5)指導村委會工作，認真做好接待群眾的來信、來訪工作，聽取群眾意見，解決困難，處理矛盾，辦好群眾的事。

(6)承辦縣人民政府交辦的其他事項。

   （二）部門內部管理情況

日常管理：根據績效評價的要求，我們成立了績效評價工作領導小組，對照自評方案進行研究和部署，黨政領導及各部門全程參與，按照自評方案的要求，對照各實施項目的內容逐條逐項自評。在自評過程發現問題，查找原因，及時糾正偏差，促進績效管理常態化。

財務管理：嚴格落實《中華人民共和國預算法》及省、市、縣績效管理工作的有關規定，進一步規范財政資金的管理，強化財政支出績效理念，提升部門責任意識，提高資金使用效益，促進司法行政工作的發展。

 預決算公開：按照縣財政局的要求，我鄉在興國縣人民政府網站上進行了每年的預決算的公開。

 資產管理：我鄉對本單位的財務情況及固定資產情況等進行了全面清理和核查，并根據資產清查發現和暴露的問題，全面總結經驗，認真分析原因，研究制定切實可行的措施和辦法，建立健全了資產管理制度。

 檔案管理：根據《中華人民共和國會計法》、《行政事業單位財務管理制度》等有關規定，結合項目建設特點，制定《項目資金使用和管理制度》，加強項目建設管理，完善財務管理體系，保證了會計資料真實、完整。

 風險控制：正確實施財務管理方法，既參閱健全核算體系，做好預算、成本控制、決算工作，又由鄉領導班子成員監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高資金使用效率，更按時編制財務會計報表，增加了會計信息的及時性、準確性和完整性。

    二、部門整體支出管理及使用情況

    縣財政局年初批復茶園鄉人民政府2021年度部門預算2873.36萬元，年中追加（減）預算0萬元，合計2873.36萬元。當年實際完成收入2873.36萬元；完成支出2873.36萬元，其中工資福利支出451.51萬元、商品和服務支出441.54萬元、對個人和家庭的補助支出30.36萬元、資本性支出0萬元，項目支出1894.33萬元等；年底結余0萬元，其中基本支出結余0萬元、項目結余0萬元。部門預算支出與執行結果的差異總額為0萬元，差異的具體情況及原因見下表：

   （一）基本支出情況

茶園鄉人民政府基本支出主要用于保障機關的正常運轉、完成日常工作而發生的人員支出和公用支出，主要包括工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助等三項支出合計979.03萬元。其中，工資福利支出451.51萬元、商品和服務支出441.54萬元、對個人和家庭的補助支出30.36萬元，資本性支出13.42萬元。

2021年三公經費預算45萬元，2021年三公經費實際支出17.41萬元，三公經費2021年較2020年支出增加8.91萬元，增加幅度為104.82%；

2021年公用經費預算494.65萬元，實際支出494.65萬元，公用經費總體控制率100%。

      三、部門整體支出績效情況

    (一)評價得分及等級標準。通過自評，我單位財務管理制度健全規范，無違規違紀現象，項目實際完成績效值均已達到預期績效目標，項目實施效果明顯，達到預期要求，提高了資金的使用效益，2021年部門整體支出自評得分為91分，自評結果為優秀。

第四部分  名詞解釋

1．財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

2．事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

3．經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

4.年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。

5．年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。

6．基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

7．項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

8．經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

9．“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

10．機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

11．工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

12．商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

13．對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

14．其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。