興國(guó)縣茶園鄉(xiāng)人民政府

2025年部門（單位）預(yù)算編制說(shuō)明

目  錄

第一部分 部門（單位）概況

一、部門（單位）主要職責(zé)

二、部門（單位）基本情況

第二部分 2025年部門（單位）預(yù)算情況說(shuō)明

一、部門（單位）預(yù)算收支情況說(shuō)明

二、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

第三部分 2025年部門（單位）預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表》

十、《部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表》

十一、《項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表》

第四部分 名詞解釋

第一部分 部門（單位）概況

一、部門（單位）主要職責(zé)

（一）保證黨的路線、方針政策的堅(jiān)決的貫徹執(zhí)行，保證監(jiān)督職能、教育和管理職能，服從和服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)的職能;

（二）負(fù)責(zé)抓好本鄉(xiāng)黨建、精神文明、宣傳工作，制定和組織實(shí)施經(jīng)濟(jì)、科技和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，組織指導(dǎo)好各行業(yè)生產(chǎn)，搞好商品流通，組織經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展;

（三）監(jiān)督本鄉(xiāng)國(guó)家公務(wù)員和機(jī)關(guān)工作人員依法行政，秉公辦事，領(lǐng)導(dǎo)和組織實(shí)施本鄉(xiāng)的“兩個(gè)文明”建設(shè)。

（四）負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)的民政、文化教育、衛(wèi)生、體育等社會(huì)公益事業(yè)的綜合性工作，維護(hù)一切經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人的正當(dāng)經(jīng)濟(jì)權(quán)益，取締非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，調(diào)解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，按計(jì)劃組織本級(jí)財(cái)政收入和管理好財(cái)政資金，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力;

（五）完成縣委、縣政府交辦其他事項(xiàng)。

二、部門（單位）基本情況

2025年本部門共有單位1個(gè)，包括：本級(jí)機(jī)關(guān)單位，各單位于機(jī)關(guān)單位進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，均未獨(dú)立核算。

2025年本部門機(jī)關(guān)單位內(nèi)設(shè)崗位6個(gè)，分別為：黨政辦、紀(jì)委、黨建辦、人武部、財(cái)政經(jīng)濟(jì)和鄉(xiāng)村振興辦公室、社會(huì)事務(wù)辦公室、綜合執(zhí)法大隊(duì)、圩鎮(zhèn)組

2025年本部門編制人數(shù)小計(jì)48人,其中：行政編制人數(shù)22人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制人數(shù)0人,全部補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)26人,自收自支編制人數(shù)0人。實(shí)有人數(shù)小計(jì)42人,其中：在職人數(shù)小計(jì)42人（行政在職人數(shù)19人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位在職人數(shù)0人,全部補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù)23人）；離休人數(shù)小計(jì)0人；退休人數(shù)小計(jì)10人。

第二部分 2025年部門預(yù)算情況說(shuō)明

一、部門（單位）預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況

2025年本部門（單位）收入預(yù)算總額1479.91萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增78.69萬(wàn)元，增5.62%。增減變化主要原因是：2024年新考入公務(wù)員及事業(yè)編人員。

其中：一般公共預(yù)算收入683.22萬(wàn)元,較 上年預(yù)算安排增加82萬(wàn)元;教育收費(fèi)資金收入0萬(wàn)元,較年預(yù)算安排增加（減少） 0萬(wàn)元;事業(yè)收入0萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬(wàn)元;；其他收入700萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少100萬(wàn)元；財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）96.69萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加96.69    萬(wàn)元。

（二）支出預(yù)算情況

2025年本部門（單位）支出預(yù)算總額1479.91萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增78.69萬(wàn)元，增5.62%。增減變化主要原因是：2024年新考入公務(wù)員及事業(yè)編人員。具體為：

按支出功能分類科目劃分：一般公共服務(wù)支出420.74萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少29.28萬(wàn)元;社會(huì)保障和就業(yè)支出80萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加14.16萬(wàn)元;衛(wèi)生健康支出41.99萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加9.25萬(wàn)元;農(nóng)林水支出180.51萬(wàn)元，較上年預(yù)算增加180.51萬(wàn)元；住房保障支出52.62萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬(wàn)元;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.6萬(wàn)元，較上年增加0.6萬(wàn)元；其他支出703.45萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少96.55萬(wàn)元。

按支出項(xiàng)目類別劃分：1、基本支出 553.22萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減48元，其中：工資福利支出429.77萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出93.72萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 10.73萬(wàn)元，資本性支出19萬(wàn)元。2、項(xiàng)目支出926.69萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增（減）926.69萬(wàn)元，其中：工資福利支出1.46萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出130萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0萬(wàn)元，資本性支出（基本建設(shè)支出）7.52萬(wàn)元，資本性支出3.45萬(wàn)元，其他相關(guān)支出784.26萬(wàn)元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分：工資福利支出431.23萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增7.27萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出233.72萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增60.84萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助10.73萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增6.35萬(wàn)元；資本性支出（基本建設(shè)支出）7.52萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增7.52萬(wàn)元；資本性支出22.45萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增12.45萬(wàn)元；其他相關(guān)支出784.26萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增784.26萬(wàn)元。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2025年本部門（單位）財(cái)政撥款（補(bǔ)助）支出預(yù)算683.22萬(wàn)元，占本年支出預(yù)算額的46.17%，較上年預(yù)算安排增82萬(wàn)元，增13.64%。增減變化主要原因是：2024年新考入公務(wù)員及事業(yè)編人員。具體為：

按支出功能分類科目劃分：一般公共服務(wù)支出420.74萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減29.28萬(wàn)元;社會(huì)保障和就業(yè)支出71.87萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加6.03萬(wàn)元;衛(wèi)生健康支出41.99萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加9.25萬(wàn)元;農(nóng)林水支出96萬(wàn)元，較上年預(yù)算增加96萬(wàn)元;住房保障支出52.62萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬(wàn)元;其他支出0萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增（減）0萬(wàn)元。

按支出項(xiàng)目類別劃分：1、基本支出553.22萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減48元，其中：工資福利支出429.77萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出93.72萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 10.73萬(wàn)元，資本性支出19萬(wàn)元。2、項(xiàng)目支出130萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增（減）0萬(wàn)元，其中：工資福利支出0萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出130萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0萬(wàn)元，資本性支出0萬(wàn)元，其他相關(guān)支出0萬(wàn)元。

（四）政府性基金情況

本部門（單位）無(wú)使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

 本部門（單位）無(wú)使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

2025年本部門（單位）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算93.72萬(wàn)元較上年預(yù)算安排減少69.16萬(wàn)元，下降42.46%，主要原因是：按要求縮減開(kāi)支。

（七）政府采購(gòu)情況

2025年本部門（單位）政府采購(gòu)總額19萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算19萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。

（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2024年12月31日本部門（單位）共有車輛3輛，其中：一般公務(wù)用車2輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛。

2025年本部門（單位）預(yù)算安排購(gòu)置車輛0輛，安排購(gòu)置單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備具體為：無(wú)。

（九）整體績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況

2025年本部門整體支出和項(xiàng)目支出全面實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理，部門整體支出預(yù)算金額1479.91萬(wàn)元。根據(jù)以前年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，優(yōu)化2025年預(yù)算安排或優(yōu)化2025年茶園鄉(xiāng)其他資金項(xiàng)目、進(jìn)一步改進(jìn)管理、完善政策。

2025年本部門（單位）預(yù)算安排項(xiàng)目3個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算金額合計(jì)830萬(wàn)元。（不含上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余項(xiàng)目）

（十）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況

項(xiàng)目一：2025年單位其他資金

1.項(xiàng)目概述：茶園鄉(xiāng)政府2025年單位其他資金

2.立項(xiàng)依據(jù)：上級(jí)相關(guān)文件

3.實(shí)施主體：茶園鄉(xiāng)人民政府

4.實(shí)施方案：按照上級(jí)有關(guān)要求完成本年度其他資金庫(kù)的收支

5.實(shí)施周期：一年

6.年度預(yù)算安排：項(xiàng)目庫(kù)申報(bào)金額700萬(wàn)元；預(yù)算批復(fù)金額700萬(wàn)元

7.年度績(jī)效目標(biāo)：合理規(guī)范使用上級(jí)各部門下達(dá)單位資金，確保資金使用率、準(zhǔn)確率得到最大化，保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)職能部門之間工作有效銜接，各司其職做好各項(xiàng)工作，讓各項(xiàng)工作在實(shí)施下有序高效運(yùn)行。爭(zhēng)取2025年在各職能部門的共同努力下和單位資金的加持下，茶園鄉(xiāng)的事業(yè)和發(fā)展得到進(jìn)一步提升，領(lǐng)導(dǎo)干部工作積極性進(jìn)一步提高。

項(xiàng)目二：村級(jí)支出_村級(jí)資金特定項(xiàng)目庫(kù)

1.項(xiàng)目概述：茶園鄉(xiāng)村級(jí)支出村級(jí)資金特定項(xiàng)目庫(kù)

2.立項(xiàng)依據(jù)：上級(jí)相關(guān)文件

3.實(shí)施主體：茶園鄉(xiāng)人民政府

4.實(shí)施方案：按照上級(jí)有關(guān)要求完成本年度本資金庫(kù)的收支

5.實(shí)施周期：一年

6.年度預(yù)算安排：項(xiàng)目庫(kù)申報(bào)金額96萬(wàn)元；預(yù)算批復(fù)金額96萬(wàn)元

7.年度績(jī)效目標(biāo)：在上級(jí)各部門的資金大力支持下，保障村級(jí)各項(xiàng)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，調(diào)動(dòng)干部干事創(chuàng)業(yè)積極性，干部各項(xiàng)福利得到有力保障，更好地為群眾服務(wù)，在此基礎(chǔ)上更進(jìn)一步，讓茶園事業(yè)再創(chuàng)新高。

項(xiàng)目三：鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法、民政信訪、應(yīng)急專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目庫(kù)

1.項(xiàng)目概述：鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法、民政信訪、應(yīng)急專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)

2.立項(xiàng)依據(jù)：上級(jí)相關(guān)文件

3.實(shí)施主體：茶園鄉(xiāng)人民政府

4.實(shí)施方案：按照上級(jí)有關(guān)要求完成本年度本資金庫(kù)的收支

5.實(shí)施周期：一年

6.年度預(yù)算安排：項(xiàng)目庫(kù)申報(bào)金額34萬(wàn)元；預(yù)算批復(fù)金額34萬(wàn)元

7.年度績(jī)效目標(biāo)：保證鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法、民政信訪、應(yīng)急管理工作有效高效運(yùn)行，加大各專項(xiàng)資金投入力度。

二、2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2025年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算安排30萬(wàn)元。其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，比上年增（減）0萬(wàn)元，主要原因是：無(wú)相關(guān)業(yè)務(wù)，不安排相關(guān)資金。

公務(wù)接待費(fèi)23萬(wàn)元，比上年減17萬(wàn)元，主要原因是：按要求公務(wù)接待費(fèi)要逐年下降。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7萬(wàn)元，比上年減2萬(wàn)元，主要原因是：沒(méi)有購(gòu)置新車。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，比上年增（減）0萬(wàn)元，主要原因是：無(wú)相關(guān)業(yè)務(wù)，不安排相關(guān)資金。

第三部分 2025年部門（單位）預(yù)算表

（詳見(jiàn)附表）

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

各部門結(jié)合實(shí)際進(jìn)行解釋。

（一）財(cái)政撥款：指縣本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2025年收支差額的數(shù)額。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2023年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

對(duì)部門或單位預(yù)算中涉及的支出功能分類科目（明細(xì)到項(xiàng)級(jí)），結(jié)合部門實(shí)際，參照《2025年政府收支分類科目》的規(guī)范說(shuō)明行解釋。

（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（事業(yè)單位）的基本支出。

（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

（三）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。

（四）行政單位醫(yī)療：反映行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

（五）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

（六）死亡撫恤：反映單位遺屬人員生活補(bǔ)助。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

各部門結(jié)合實(shí)際進(jìn)行解釋。

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)),按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。