為貫徹落實《財政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財會〔2015〕24號）的有關(guān)精神，依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔2012〕21號）和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》（財會〔2017〕1號）的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本部門2019年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作情況報告如下：

　　一、組織開展內(nèi)部控制建立與實施工作的總體情況

　　（一）本部門對內(nèi)部控制建立與實施工作的組織及部署情況。

　　按行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作要求，于年初成立了興國縣交通運(yùn)輸局內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，制訂、完善了“三重一大”決策制度和內(nèi)部控制規(guī)范，制訂、完善了預(yù)算、收支、政府采購、資產(chǎn)、建設(shè)項目、合同業(yè)務(wù)內(nèi)部控制管理制度和業(yè)務(wù)流程圖，進(jìn)一步明確了單位職責(zé)和部門職責(zé)，完善了內(nèi)部控制關(guān)鍵（重點）崗位輪換制度，明確按《興國縣交通運(yùn)輸局內(nèi)部控制規(guī)范》要求進(jìn)行自評、考核。一是細(xì)化方案,落實責(zé)任。我單位成立專門的領(lǐng)導(dǎo)小組，結(jié)合實際,開展了各單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分工作，加強(qiáng)了推進(jìn)內(nèi)部控制工作的組織落實,細(xì)化工作方案,明確工作職責(zé),落實工作任務(wù)。二是齊抓共管,形成合力。通過內(nèi)控規(guī)范的貫徹實施,單位作為內(nèi)控規(guī)范實施的主體,按照統(tǒng)一部署,在單位內(nèi)部設(shè)置內(nèi)控職能部門或者確定內(nèi)控牽頭部門和參與部門,建立內(nèi)部控制部門聯(lián)動機(jī)制,做到牽頭部門負(fù)責(zé)組織落實,相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合。單位負(fù)責(zé)人,作為內(nèi)控實施的第一責(zé)任人,高度重視并全力支持,切實擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,保證內(nèi)控規(guī)范的有效實施。

　　（二）所屬單位的落實及執(zhí)行情況等。

　　切實檢查，強(qiáng)化監(jiān)督，認(rèn)真開展內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況專項檢查，保障內(nèi)部控制制度得到嚴(yán)格、規(guī)范運(yùn)行，并達(dá)到合理保證經(jīng)濟(jì)活動合法法規(guī)、資金安全和有效使用、財務(wù)信息真實完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。開展廉政風(fēng)險、崗位風(fēng)險專項排查，確保良好的內(nèi)部控制制度得到有效監(jiān)督，切實防范內(nèi)部控制運(yùn)行風(fēng)險。

　　二、組織開展內(nèi)部控制工作的主要方法、經(jīng)驗和做法

　　（一）部門層面工作協(xié)調(diào)機(jī)制的建立情況。

　　成立了興國縣交通運(yùn)輸局內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組。

　　（二）部門層面組織開展內(nèi)部控制工作的工作方案。

　　制訂、完善了《興國縣交通運(yùn)輸局內(nèi)部控制規(guī)范》，要求各部門按規(guī)范要求扎實開展內(nèi)部控制工作。

　　（三）部門層面的內(nèi)部控制評價與監(jiān)督情況。

　　按規(guī)范要求進(jìn)行自評及評分，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制工作水平。內(nèi)容包括： 內(nèi)部控制建設(shè)啟動情況、單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實施責(zé)任情況、 對權(quán)力運(yùn)行的制約情況、內(nèi)部控制制度完備情況、不相容崗位與職責(zé)分離控制情況、內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況、預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況、 收支業(yè)務(wù)管理控制情況、政府采購業(yè)務(wù)管理控制情況、 資產(chǎn)管理控制情況、建設(shè)項目管理控制情況、合同管理控制情況等。

　　（四）在組織本部門所屬單位建立與實施內(nèi)部控制的過程中總結(jié)出的經(jīng)驗、做法等。

　　一是強(qiáng)化內(nèi)控意識，壓實單位負(fù)責(zé)人的內(nèi)控責(zé)任，確立單位負(fù)責(zé)人對內(nèi)控制度建設(shè)的"第一責(zé)任主體"意識，組織各部門、各股室負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員對內(nèi)控相關(guān)制度的培訓(xùn)學(xué)習(xí)；二是繼續(xù)加強(qiáng)單位內(nèi)部監(jiān)督，定期對內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度的漏洞和隱患，結(jié)合實際工作中出現(xiàn)的新問題、新情況，不斷完善內(nèi)控管理制度，不斷改善內(nèi)控相關(guān)工作；三是建立長效機(jī)制，通過業(yè)務(wù)梳理、確定風(fēng)險點、內(nèi)部監(jiān)督、完善制度等措施，保障內(nèi)控工作按既定目標(biāo)規(guī)范有序、科學(xué)高效運(yùn)行。

　　三、開展內(nèi)部控制工作取得的成效

　　（一）本部門在提升內(nèi)部控制意識及管理水平上的整體成效。

　　較2018年有所提升。

　　（二）本部門在預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理及合同管理在內(nèi)的六大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域中建立與實施內(nèi)部控制后取得的整體成效。

　　較2018年有所提升。

　　（三）本部門在內(nèi)部控制評價與監(jiān)督中取得的整體成效。

　　一是局內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組召開領(lǐng)導(dǎo)小組成員會議，研究確定年度工作實施方案，明確工作目標(biāo)任務(wù)、方法步驟；由工作小組全面啟動年內(nèi)部控制建設(shè)和實施工作，按職責(zé)、分工確保內(nèi)部控制建設(shè)和實施工作有序、高效開展。 二是繼續(xù)對管理流程和業(yè)務(wù)流程時行全面梳理、界定，歸納各項管理和業(yè)務(wù)要求，按照內(nèi)部控制要求全面梳理，結(jié)合各部門、各相關(guān)崗位職責(zé)特點，運(yùn)用多種手段逐一查找并確定風(fēng)險點，進(jìn)行風(fēng)險的定性與定量評估，確定風(fēng)險等級。 三是審定的業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險點，對照現(xiàn)有制度、措施進(jìn)行逐一分析，補(bǔ)充完善或重新修訂各項符合內(nèi)部控制要求的制度與措施。

　　四、意見及建議

　　（一）繼續(xù)強(qiáng)化單位負(fù)責(zé)人、相關(guān)工作人員的內(nèi)控意識，不定期組織內(nèi)控業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)；

　　（二）健全資產(chǎn)管理等相關(guān)內(nèi)部控制制度；

　　（三）繼續(xù)強(qiáng)化會計基礎(chǔ)工作，增強(qiáng)財務(wù)管理以促進(jìn)內(nèi)控工作有力開展；

　　（四）加快內(nèi)控信息化建設(shè)，形成高效管理體系。